ด้วยความกังวลทุกวันนี้เกี่ยวกับ Roth IRA IRAs แบบเดิมอาจเสี่ยงต่อการสูญหาย แต่ด้วยเหตุผลหลายประการที่ Roth IRA มีความสำคัญมาก IRAs แบบเดิมยังคงมีคุณค่า
ฉันยอมรับมัน - ฉันเป็นแฟนตัวยงของ Roth IRA ฉันคิดว่าทุกคนควรมี แต่มีบางครั้งที่ IRA แบบดั้งเดิมได้รับงานทำ
อาจเป็นทางเลือกที่ดีกว่าของทั้งสองหากคุณอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูง แต่คาดหวังว่าจะอยู่ในระดับที่ต่ำกว่ามากเมื่อคุณเกษียณ การประหยัดภาษีจากการลดหย่อนในปัจจุบันสามารถลดน้ำหนักได้ง่ายกว่าระดับที่ต่ำกว่าของการออมภาษีในปีที่เกษียณอายุ
ให้เวลาเท่ากันกับ IRA แบบเดิม ด้านล่างนี้เป็นทุกสิ่งที่คุณจำเป็นต้องรู้เกี่ยวกับ IRA แบบดั้งเดิมและวิธีการใช้ประโยชน์จากแผนนี้ให้ดีที่สุด
แผนแบบ IRA สิทธิ์
หนึ่งในข้อได้เปรียบที่ใหญ่ที่สุดของ IRA แบบดั้งเดิมคือเกือบทุกคนสามารถตั้งค่าและร่วมให้ข้อมูลได้ ข้อกำหนดเดียวคือคุณต้องมีรายได้ที่จะมีสิทธิ์ นั่นคือรายได้จากเงินเดือนค่าจ้างการทำงานด้วยตนเองหรือการทำสัญญา
แต่น่าเสียดายที่คุณไม่สามารถมีส่วนร่วมจากรายได้ที่ยังไม่ถือเป็นรายได้จากการลงทุนเงินบำนาญหรือประกันสังคม
IRA แบบดั้งเดิมเป็นตัวเลือกที่ดีเยี่ยมหากคุณมีงานทำและคุณไม่ได้รับการสนับสนุนจากแผนสนับสนุนโดยนายจ้างในที่ทำงาน คุณสามารถมีส่วนร่วมทุกปีและหักออกจากรายได้ของคุณเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี
หนึ่งในข้อได้เปรียบที่ใหญ่ที่สุดของ IRA แบบเดิมคือคุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบฟอร์มเพิ่มเติมใด ๆ กับ IRS คุณสามารถแสดงการหักเงินได้ที่หน้า 1 ของสหพันธรัฐ 1040
คุณสามารถมีส่วนร่วมกับ IRA แบบดั้งเดิมได้จนถึง 70 ½ หลังจาก 70 ½คุณไม่มีสิทธิ์ที่จะมีส่วนร่วมอีกต่อไปแม้ว่าคุณจะมีรายได้
ตอนนี้ถ้าคุณเป็นเจ้าของกิจการเองมีแผนอื่น ๆ ที่จะช่วยให้คุณมีส่วนร่วมมากขึ้น ตัวอย่างเช่นคุณสามารถมีส่วนร่วมได้ถึง 55,000 เหรียญต่อปี (61,000 เหรียญหากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) เพื่อวางแผนการจ้างงานตนเองเช่น Solo 401 (k) หรือ SEP IRA แม้จะมีไออาร์เอสที่เรียบง่ายซึ่งช่วยให้คุณมีส่วนร่วมได้ถึง 12,500 เหรียญต่อปี (15,500 เหรียญหากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป)ทุกคนในแผนการเหล่านี้จะเหมาะสมกว่าถ้าคุณเป็นเจ้าของกิจการ แต่ IRA แบบดั้งเดิมอาจเป็นแผนเริ่มต้นที่ดีจนกว่าจะถึงเวลาดังกล่าว
รูปแบบแผน IRA แผน
คุณสามารถตั้งค่า IRA แบบดั้งเดิมสำหรับสมาชิกในครัวเรือนของคุณได้ มีสองรูปแบบพิเศษสำหรับ IRA ให้คุณสามารถทำได้ดังนี้
Spousal IRA คุณสามารถสร้างไออาร์เอสำหรับคู่สมรสได้แม้ว่าจะไม่ได้เป็นลูกจ้างนอกบ้านก็ตาม
การบริจาคตามแผนต้องมาจากรายได้ที่ได้รับ แต่อาจเป็นรายได้ที่คุณได้รับเป็นแหล่งที่มา เป็นวิธีที่ดีสำหรับคู่สมรสที่ไม่ทำงานยังมีแผนเกษียณอายุที่ต้องพึ่งพาภาษี
ตัวอย่างเช่นสมมุติว่าคุณมีส่วนร่วมของ IRA ในแต่ละปีขึ้นอยู่กับจำนวนเงินสูงสุดที่อนุญาต - $ 5,500 นอกจากนี้คุณยังสามารถมีส่วนร่วมในนามของคู่สมรสของคุณได้ถึงจำนวนเดียวกัน ข้อกำหนดเพียงอย่างเดียวคือคุณมีรายได้เพียงพอที่จะได้รับเงินสนับสนุนทั้ง ในกรณีนี้คุณสามารถให้ผลงานสูงสุดสำหรับทั้งคุณและคู่สมรสของท่านตราบใดที่รายได้ที่ได้รับอย่างน้อย $ 11,000 ต่อปี
IRAs การคุมขังสำหรับผู้เยาว์ คนจำนวนน้อยตระหนักถึง IRA ประเภทนี้ แต่จะเปิดโอกาสในการตั้งค่าบัญชีสำหรับเด็กที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะของคุณ กฎเดียวกันใช้กับผู้เยาว์เช่นเดียวกับผู้ใหญ่
พวกเขาสามารถมีส่วนร่วมกับ IRA ได้ตราบเท่าที่พวกเขามีรายได้ และเนื่องจากวัยรุ่นจำนวนมากได้รับรายได้จึงมีสิทธิ์ที่จะตั้งค่า IRA ที่ถูกคุมขัง
ใช้งานได้เหมือนกับบัญชีผู้ดูแลระบบประเภทอื่น ๆ ตั้งอยู่ในชื่อของผู้ปกครองหรือผู้ปกครองซึ่งเป็นเจ้าของบัญชีและจัดการบัญชี แต่เมื่อผู้เยาว์ถึงวัยที่มากที่สุดในรัฐ - ซึ่งเป็นทั้ง 18 หรือ 21 บัญชีจะกลับคืนสู่ผู้เยาว์
IRA Contribution Limits แบบดั้งเดิม
ผลงานสูงสุดของ IRA แบบดั้งเดิมสำหรับปี 2018 คือ 5,500 เหรียญต่อปี หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปจะมี "เงินสนับสนุนการจับรางวัล" อยู่ที่ 1,000 เหรียญต่อปี ผลงานทั้งหมดของคุณจะเท่ากับ 6,500 เหรียญต่อปี เหล่านี้เป็นข้อ จำกัด ที่เกี่ยวข้องกับทั้งคู่สมรส IRA และ IRA ที่ถูกคุมขังสำหรับบุตรหลานของคุณ
มีข้อ จำกัด ในการให้ข้อมูลทุติยภูมิที่สำคัญซึ่งอาจใช้กับผู้ที่มีแผนเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างอย่างมากหรือแม้กระทั่งแผนการหลายอย่าง
โดยเฉพาะอย่างยิ่งที่เกี่ยวข้องกับผู้เสียภาษีรายได้สูงที่มีส่วนร่วมในการเกษียณอายุที่ใหญ่กว่าค่าเฉลี่ย
การมีส่วนร่วมสูงสุดในแผนการเกษียณอายุทั้งหมดคือ 55,000 ดอลลาร์สำหรับปีพ. ศ. 2561 และ 61,000 เหรียญถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปหากคุณเพิ่มเงินสมทบในแผนการเกษียณอายุทั้งหมดเงินสมทบทั้งหมดรวมทั้งเงินสมทบที่ต้องชำระให้กับนายจ้างจะต้องไม่เกิน $ 55,000 หรือ $ 61,000 ถ้าคุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไป ซึ่งประกอบด้วย 401 (k), 403 (b), 457, TSP, Solo 401 (k) และ SEP และ SIMRA IRAs หากการบริจาคของคุณสำหรับหนึ่งหรือมากกว่าของแผนเหล่านี้เกินขีด จำกัด คุณจะไม่มีสิทธิ์เข้าร่วม IRA แบบเดิม
เป็นไปได้ว่าคุณจะมีสิทธิ์ได้รับผลงาน IRA บางส่วน
ตัวอย่างเช่นถ้าคุณอายุต่ำกว่า 50 ปีคุณและนายจ้างของคุณมีส่วนร่วมกับโครงการเกษียณอายุอื่น ๆ 50,000 เหรียญคุณจะยังคงมีสิทธิ์เข้าร่วมไออาร์เอเอชถึง 5,000 ดอลลาร์ได้นี่ต่ำกว่าผลงานสูงสุดที่ 5,500 เหรียญ
การหักภาษีของ IRA Contribution แบบดั้งเดิม
การบริจาคให้ IRA แบบดั้งเดิมเป็นแบบหักลดหย่อนภาษีได้หากคุณไม่ได้รับการคุ้มครองโดยแผนที่นายจ้างสนับสนุน
หากเป็นเช่นนั้นพวกเขาอาจยังสามารถหักลดหย่อนได้ แต่จะขึ้นอยู่กับระดับรายได้ของคุณ ขีด จำกัด ระดับรายได้ดังกล่าวมีผลต่อการที่ IRA จะถูกหักภาษีหรือไม่
มีข้อ จำกัด ด้านรายได้สองชุด ข้อแรกใช้หากคุณได้รับการคุ้มครองโดยแผนเกษียณอายุในที่ทำงาน ขึ้นอยู่กับรายได้ขั้นต้นปรับหรือ MAGI ดูเหมือนว่า:
- คนโสดหรือหัวหน้าครัวเรือนสามารถหักลดหย่อนได้ถึง 63,000 เหรียญซึ่งหักออกจากกันได้บางส่วนเหลือ 73,000 เหรียญและไม่อนุญาตให้หักเงินได้
- สมรสที่ยื่นพร้อมกันหรือพ่อม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมซึ่งสามารถหักลดหย่อนได้ถึง 101,000 เหรียญซึ่งหักบางส่วนได้ถึง 121,000 เหรียญแล้วไม่มีการหักเงินใด ๆ
- การสมรสที่ยื่นแยกกันหักออกบางส่วนได้ถึง 10,000 เหรียญแล้วไม่มีการหักเงินใด ๆ
ข้อ จำกัด ด้านรายได้ชุดที่สองขึ้นอยู่กับ MAGI จะใช้ถ้าคุณไม่ได้รับการคุ้มครองโดยแผนนายจ้าง, แต่คู่สมรสของท่าน:
- การสมรสที่ยื่นร่วมกันหักเงินได้สูงสุด 189,000 เหรียญจะแบ่งออกเป็น 199,000 เหรียญสหรัฐและไม่มีการหักเงินใด ๆ
- การหย่าร้างแยกกันการหักเงินบางส่วนไม่เกิน 10,000 ดอลลาร์จะไม่ได้รับอนุญาต
นี่เป็นเหตุผล ...
การเลื่อนการรับรู้รายได้จากการลงทุน
มือลงนี้เป็นประโยชน์ใหญ่ที่สุดเดียวของ IRA
เห็นได้ชัดว่าดีกว่าถ้าเงินบริจาคของคุณเป็นเงินหักลดหย่อนภาษี แต่แม้ว่าจะไม่ได้ก็ตามการเลื่อนเวลาภาษีไปสู่รายได้จากการลงทุนทำให้การทำ IRA แบบดั้งเดิมน่าสนใจ คุณจะได้รับประโยชน์จากการสะสมรายได้จากการลงทุนโดยไม่ต้องกังวลเรื่องภาษีเงินได้ลดลงในแต่ละปี
นั่นไม่มีประโยชน์เล็ก ๆ น้อย ๆ หากคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 25% อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน 10% จะลดลงเหลือ 7.5% หากคุณลงทุนผ่านบัญชีที่ต้องเสียภาษี IRA แบบดั้งเดิมช่วยให้คุณได้รับประโยชน์จากผลตอบแทนรายปีเต็ม 10%
เท่าไหร่ของความแตกต่างที่สามารถทำ?
ลองมาดูตัวอย่างง่ายๆ หากคุณลงทุนเงิน 10,000 เหรียญในบัญชีที่ต้องเสียภาษีโดยมีผลตอบแทนสุทธิต่อปี 7.5% หลังจาก 30 ปีการลงทุนของคุณจะเพิ่มขึ้นเป็น 87,549 ดอลลาร์
แต่ถ้าคุณลงทุน 10,000 เหรียญใน IRA แบบดั้งเดิมที่มีผลตอบแทนต่อปีสุทธิ 10% หลังจาก 30 ปีการลงทุนของคุณจะเติบโตถึง 174,491 เหรียญจากตัวอย่างง่ายๆนี้คุณสามารถดูว่าการได้รับผลประโยชน์จากการเลื่อนการชำระภาษีในรายได้จากการลงทุนของคุณจะเพิ่มมูลค่าเป็นสองเท่าของบัญชีของคุณได้อย่างไรหลังจากผ่านไป 30 ปี คุณยังไม่ได้ทำอะไรพิเศษหรือพิเศษอย่างใดอย่างหนึ่ง ประโยชน์ทั้งหมดของมูลค่าบัญชีที่เพิ่มขึ้นเกิดจากการเลื่อนการชำระภาษีเท่านั้น
ด้วยเหตุนี้จึงเป็นเรื่องที่ควรค่าแก่ IRA แบบดั้งเดิมแม้ว่าคุณจะไม่สามารถหักภาษีได้ในปีที่คุณทำก็ตาม
IRA ตัวเลือกการลงทุนแบบดั้งเดิม
IRA แบบเดิมพร้อมกันกับแผนการเกษียณที่ง่ายที่สุด แต่ก็มีตัวเลือกการลงทุนที่ใหญ่ที่สุด โดยปกติแล้วบัญชีเหล่านี้มักอยู่ในบัญชีที่กำกับตนเองซึ่งคุณเลือกไม่เฉพาะผู้ดูแลบัญชีที่มีบัญชี แต่รวมถึงเงินลงทุนที่คุณทำไว้ด้วย
นอกจากนี้คุณยังสามารถจัดการบัญชีได้ฟรี คุณสามารถซื้อการลงทุนในระยะยาวหรือเป็นผู้ค้าที่ใช้งานได้ มันขึ้นอยู่กับคุณ
IRA แบบดั้งเดิมสามารถจัดขึ้นได้ที่สถาบันการเงินใด ๆ ที่ให้บริการและส่วนใหญ่ทำ ตัวอย่าง ได้แก่
- ธนาคาร
- โบรกเกอร์ลงทุน
- บริษัท กองทุนรวม
- บัญชีที่มีการจัดการอย่างมืออาชีพ
- Robo-ที่ปรึกษา
- แพลตฟอร์มการให้สินเชื่อแบบ peer-to-peer
หากคุณเลือกโบรกเกอร์การลงทุนหรือแม้แต่บัญชีที่ได้รับการจัดการอย่างมืออาชีพโดยทั่วไปคุณจะมีตัวเลือกการลงทุนที่แทบไม่ จำกัด
คุณสามารถเลือกลงทุนในหุ้นพันธบัตรกองทุนรวมกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETFs) ฟิวเจอร์สและออปชั่นสินค้าโภคภัณฑ์หลักทรัพย์ของรัฐบาลและกองทุนรวมการลงทุนอสังหาริมทรัพย์ (REITs)
แพลตฟอร์มการลงทุนอื่น ๆ จะมีทางเลือกที่ จำกัด มากขึ้น แต่คุณจะเลือกแพลตฟอร์มเหล่านี้โดยเฉพาะเนื่องจากคุณสนใจในตัวเลือกที่พวกเขาเสนอ
IRS มีรายชื่อที่สั้นมากสำหรับการลงทุน IRA ที่ต้องห้าม รวมถึง:
- งานศิลปะ
- พรมปูพื้น
- วัตถุโบราณ,
- โลหะ - มีข้อยกเว้นสำหรับบางชนิดของทองคำ
- อัญมณี
- แสตมป์
- เหรียญ - (แต่มีข้อยกเว้นสำหรับเหรียญบางเหรียญ)
- เครื่องดื่มแอลกอฮอล์
- ทรัพย์สินส่วนบุคคลอื่น ๆ ที่มีตัวตน
โดยทั่วไปการลงทุนใด ๆ ที่ไม่ได้รวมอยู่ในรายการด้านบนเป็นตัวเลือกที่มีศักยภาพสำหรับ IRA แบบดั้งเดิมของคุณ
สถานที่ที่ดีที่สุดในการเปิด (หรือแบบโรลโอเวอร์) แบบดั้งเดิม IRA - คำแนะนำของเรา
ด้านล่างมีผู้ดูแล IRA หกคนที่เราแนะนำอย่างยิ่งสำหรับบัญชี IRA ของคุณ เราเชื่อว่าพวกเขาจะดีที่สุดในสาขาของพวกเขา - นายหน้าการลงทุนที่หลากหลาย, robo ที่ปรึกษาและการให้กู้ยืมแบบ peer-to-peer
ใด ๆ ของหกเป็นแพลตฟอร์มที่ยอดเยี่ยมในการเปิดแบบดั้งเดิม IRA หรือทำแบบโรลโอเวอร์ของการวางแผนการเกษียณอายุอื่นใน IRA ไม่มีคำสั่งพิเศษขึ้นอยู่กับความชอบของคุณเอง
- E * TRADE DIY โบรกเกอร์การลงทุนที่หลากหลาย
- ดีขึ้น, robo ที่ปรึกษา
- Wealthfront, robo-advisory
- Lending Club, การให้กู้ยืมแบบ peer-to-peer
- พรุ่งนี้การให้กู้ยืมแบบ peer-to-peer
การเสียภาษีของ IRA Withdrawals at Retirement
เมื่อคนลงทุนในแผนการเกษียณอายุรวมถึง IRA แบบดั้งเดิมบางครั้งพวกเขาสับสน ปลอดภาษี และ ภาษีรอการตัดบัญชี ยกเว้นแผนการ Roth-type เกือบทุกแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ ที่ได้รับการคุ้มครองโดยภาษีเป็นภาษีที่รอการตัดบัญชี
ซึ่งรวมถึง IRA แบบดั้งเดิม
การหักภาษีหมายความว่าในบางช่วงเวลาภาษีจะได้รับการชำระภาษี การเลื่อนการจัดเก็บภาษีเกิดขึ้นเป็นหลักในช่วงการสะสม เงินบริจาคของคุณ (โดยปกติ) ถูกหักภาษีและรายได้จากการลงทุนสะสมโดยใช้หลักเกณฑ์การหักภาษี
การหักลดหย่อนภาษีทั้งหมดและการเลื่อนกำหนดจะเกิดขึ้นเมื่อคุณเข้าสู่วัยเกษียณและเริ่มถอนตัว เราสามารถสรุปได้ด้วยการพูดแบบนี้: ภาษีรอการตัดบัญชีจะเข้าออกต้องเสียภาษี
IRAs แบบดั้งเดิม คุณจะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีก่อนเกษียณอายุ คุณมีสิทธิ์ที่จะเริ่มถอนเงินจากบัญชีของคุณตอนเริ่มต้นที่อายุ 59 ½ เมื่อคุณถอนเงินพวกเขาจะถูกเพิ่มเข้าไปในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณและเสียภาษี ณ ที่ใดก็ตามที่อัตราภาษีเงินได้ขั้นต่ำของคุณอยู่ในช่วงเวลานั้น
ภายใต้สถานการณ์ที่สมบูรณ์แบบคุณจะได้รับการเลื่อนการเสียภาษีประโยชน์ในอัตราภาษีที่สูงกว่าสิ่งที่คุณจะได้รับจากการถอนเงินเมื่อเกษียณอายุ ตัวอย่างเช่นในช่วงปีที่ผ่านมาคุณอาจได้รับประโยชน์จากการเลื่อนการชำระภาษีโดยมีวงเล็บภาษี 25% ในการเกษียณอายุคุณอาจถอนเงินในอัตราภาษี 10%
ในขณะเดียวกันเงินที่เหลืออยู่ใน IRA ของคุณยังคงสะสมรายได้จากการลงทุนโดยใช้หลักเกณฑ์การหักภาษี
กฎการถอนเงิน IRA แบบเดิม ๆ
ฉันเพิ่งบอกว่าคุณมีสิทธิ์ที่จะเริ่มต้นถอนตัวจากจุดเริ่มต้นของ IRA แบบดั้งเดิมที่อายุ 59 ½ คุณสามารถถอนเงินได้เร็วกว่า แต่ก็ถือว่าเป็นการเบิกถอนต้น
พวกเขาต้องเสียภาษีเงินได้ตามปกติเช่นเดียวกับที่พวกเขาจะเป็นถ้าคุณเอาพวกเขาหลังจากที่เปลี่ยน 59 ½ แต่พวกเขายังต้องได้รับโทษถอนต้น 10%
หากคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 25% และคุณถอนเงินก่อนเปลี่ยน 59 ½อัตราภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสุทธิของคุณจะเท่ากับ 35% เมื่อรวมค่าปรับ การถอนต้น 10,000 ดอลลาร์จะส่งผลให้เงินสดได้รับเพียง $ 6,500
ยอดเงินจะไปจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางในการเบิกจ่าย และส่วนใหญ่แล้วจะมีการเสียภาษีรายได้ของรัฐ
มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับการเบิกถอนเงินต้น (แต่ไม่ใช่ภาษีเงินได้ทั่วไป - คุณจะยังคงต้องจ่ายเงิน) กรมสรรพากรมีรายการข้อยกเว้นสำหรับการถอนตัวในช่วงต้น ข้อยกเว้นสองข้อคือค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านการรับรองและสูงถึง 10,000 เหรียญสำหรับการซื้อบ้านเป็นครั้งแรก
การเก็บภาษีจาก IRA แบบไม่ได้รับการหักเงิน
อาจมีสถานการณ์ที่คุณจะทำให้ผลงานที่ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนต่อ IRA แบบเดิมได้ ซึ่งจะเป็นไปได้มากที่สุดถ้าคุณได้รับการคุ้มครองโดยแผนนายจ้างและคุณมีรายได้เกินขีด จำกัด รายได้ของ IRS เพื่อทำเงินบริจาคที่หักลดหย่อนภาษีได้ตามที่เราได้กล่าวไว้ก่อนหน้านี้
เนื่องจากเงินสมทบจะไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้เมื่อทำเสร็จพวกเขาจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้เมื่อถูกเพิกถอน
แต่ก็ไม่ได้ว่าง่าย การถอนเงินของคุณจะขึ้นอยู่กับกฎเกณฑ์ Pro-rata ของ IRS Pro และมีความซับซ้อนมาก
โดยทั่วไปคุณจะสามารถถอนการบริจาคที่ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ฟรี แต่ไม่ใช่ทั้งหมดในครั้งเดียว กฎเกณฑ์ตามสัดส่วนจะกำหนดให้ส่วนที่ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนแบ่งได้อย่างมีประสิทธิภาพในทุกการถอนเงินในอนาคตที่ทำขึ้น
นี่คือวิธีการทำงาน:
คุณมีเงิน 100,000 เหรียญใน IRA แบบดั้งเดิม ซึ่งประกอบด้วยเงินสมทบจำนวน 55,000 เหรียญซึ่ง 10,000 ดอลลาร์ถูกหักด้วยเงินที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ ส่วนที่เหลืออีก 45,000 เหรียญเป็นรายได้จากการลงทุนรอการตัดบัญชี คุณถอน 10,000 ดอลลาร์จากแผนของคุณ ภายใต้กฎ Pro - Rata, 90% จะต้องเสียภาษีและการลงโทษ เป็นเพราะผลงานที่ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อน 10,000 ดอลลาร์คิดเป็น 10% ของมูลค่าบัญชี IRA ทั้งหมดของคุณ นั่นหมายความว่าเพียง 10% ของการถอนเงินของคุณเท่านั้นการถอนเงินโดยไม่คำนึงถึงเมื่อดำเนินการเป็นผลงานที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ ส่วนที่เหลืออีก 90% ต้องเสียภาษีเต็มจำนวน จำนวนเงินที่คุณถอนเงิน 10,000 ดอลลาร์เพียง 10% หรือเพียงแค่ 1,000 ดอลลาร์เท่านั้นจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ ส่วนที่เหลืออีก 9,000 เหรียญจะต้องเสียภาษีคุณธรรมของเรื่องราว? ผลงานที่ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนกับ IRA แบบดั้งเดิมจะช่วยในการถอนเงิน แต่ไม่มากเท่าที่เราต้องการจะเชื่อ
กฎที่ต้องใช้ในการแจกจ่ายขั้นต่ำ (RMD)
เช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุเกือบทั้งหมด (ยกเว้น Roth IRA) IRA แบบดั้งเดิมต้องได้รับการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMDs)
เหล่านี้เป็นเทคนิคที่ IRS จ่ายเงินเกษียณอายุรอตัดบัญชีออกจากแผนเกษียณอายุที่ต้องพึ่งพาภาษีและจะได้รับการคืนภาษีเงินได้ของคุณซึ่งพวกเขาต้องเสียภาษีเงินได้
RMDs เริ่มต้นเมื่อคุณเปิด 70 ½ ขึ้นอยู่กับอายุขัยที่เหลืออยู่ในแต่ละอายุ RMD รายแรกของคุณซึ่งออกในปีที่คุณเปิด 70 ½จะเท่ากับประมาณ 4% ของมูลค่าตามแผนของคุณ
เปอร์เซ็นต์จะเพิ่มขึ้นเล็กน้อยในแต่ละปีต่อ ๆ ไปเนื่องจากอายุขัยของคุณจะลดลงเล็กน้อยในแต่ละปี
คุณไม่จำเป็นต้องกังวลเกี่ยวกับการคำนวณจำนวนเงิน RMD ในแต่ละปี ผู้ดูแลของแต่ละแผนจะเริ่มทำการแจกจ่ายตามที่กฎหมายกำหนด คุณสามารถเลือกที่จะมีการหักภาษีเงินได้จากการกระจายของคุณได้เช่นเดียวกับวิธีที่คุณทำกับเช็คเงินเดือนของคุณตอนนี้
นอกจากนี้ยังควรกล่าวว่าแม้ว่าการแจกแจง IRA จะต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง แต่ก็ไม่ต้องเสียภาษี FICA อย่างไรก็ตามพวกเขาจะต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐหากคุณอาศัยอยู่ในรัฐที่มี
แผนผังแบบเดิมของ IRA
หนึ่งในหน้าที่พื้นฐานของ IRA แบบดั้งเดิมคือทำหน้าที่เป็นปลายทางสำหรับแผนการเกษียณอายุที่แตกต่างกันนั่นคือการหมุนเวียนความสมดุลจากแผนผังการเกษียณอายุประเภทอื่น ๆ ไปสู่ IRA แบบดั้งเดิม
ซึ่งรวมถึงแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างและ IRA แบบอื่น ๆ
นี้มักเกิดขึ้นเมื่อคุณตัดสินใจว่าคุณมีแผนเกษียณอายุมากเกินไปหรือคุณออกจากนายจ้างและต้องการที่จะย้ายไปที่นายจ้างวางแผนไว้ IRA แบบดั้งเดิมมักเป็นปลายทางที่ต้องการเนื่องจากไม่มีผลเสียภาษีกับการวางเมาส์
นอกจากนี้คุณมักจะย้ายแผนนายจ้างไปยัง IRA กำกับตนเอง ตัวเลือกการลงทุนของคุณจะขยายได้ทันที
มีสองประเภทของ rollovers ไออาร์เอที่จะตระหนักถึง, โดยตรง และ ทางอ้อม.
การโยกย้ายโดยตรงหรือการถ่ายโอนผู้ดูแลระบบไปยังผู้ดูแล เป็นที่ที่เงินจากบัญชีเกษียณอายุหนึ่งบัญชีถูกโอนเข้าบัญชี IRA โดยตรง คุณไม่เคยครอบครองกองทุน
Rollover แบบอินเทอร์แอกทีฟ นี่คือที่ที่กองทุนจากแผนเกษียณอายุคนหนึ่งได้รับการแจกจ่ายให้กับคุณและคุณจะโอนเงินเข้าสู่ IRA แบบเดิมในภายหลัง
ภายใต้ระเบียบ IRS คุณมีเวลา 60 วันนับจากวันที่ได้รับเงินเพื่อดำเนินการโอนเงินให้เสร็จสิ้น จากนั้นคุณจะต้องจ่ายภาษีเงินได้สามัญตามจำนวนที่จัดจำหน่าย หากคุณอายุต่ำกว่า 59 ½คุณอาจต้องเสียค่าปรับจากการถอนต้น 10%
ควรทำแบบโรลโอเวอร์โดยตรงเสมอ เพื่อหลีกเลี่ยงผลกระทบทางภาษีที่อาจเกิดขึ้น
ความคิดเห็นขั้นสุดท้ายเกี่ยวกับกฎและขีด จำกัด IRA
IRA แบบดั้งเดิมเป็นประเภทที่ง่ายที่สุดของแผนการเกษียณอายุ มันเป็นสิ่งที่ยอดเยี่ยมที่จะมีถ้าคุณไม่ได้รับการคุ้มครองโดยแผนนายจ้าง แม้คุณจะอยู่ในวงเล็บภาษีสูงในตอนนี้และคาดว่าจะอยู่ในระดับที่ต่ำกว่ามากในการเกษียณอายุ
ถ้าไม่มีอะไรอื่น IRA แบบดั้งเดิมสามารถเป็นบัญชีปลายทางสำหรับแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ ที่คุณมีและต้องการย้ายเข้าสู่แผนเดียว
โพสต์ความคิดเห็นของคุณ