7 สิ่งที่ควรทราบเกี่ยวกับ IRA SEP

SEP IRA (ลูกจ้างที่ทำงานด้วยตนเอง)

SEP (Pension Employee Simple) IRAเป็นวิธีที่จะไปถ้าคุณเป็นนายจ้างขนาดเล็ก (โดยปกติจะมีพนักงานน้อยกว่า 10 คนและหลายครั้งเพียงแค่พนักงานเดียว) กำลังมองหาแผนการเกษียณอายุแบบง่ายๆที่ง่ายต่อการติดตั้งและจัดการ สถาบันการเงินส่วนใหญ่จะมีเอกสารแผนงานและง่ายที่จะเปิดบัญชีเงินลงทุนหรือบัญชีธนาคาร สำหรับคนที่ไม่รู้ว่าง่ายแค่ไหนก็ทำได้ง่ายๆเพียงกรอกแบบฟอร์มคู่และคุณก็จะดีไป นี่เป็นรายการที่คุณต้องรู้เกี่ยวกับ SEP IRA สำหรับปี 2009, 2010 และ 2011

1. Last Minute Set-Up

สิ่งที่ดีเกี่ยวกับ SEP IRA คือคุณสามารถเปิด (หรือนำไปใช้) ได้ทุกเมื่อจนถึงวันที่ครบกำหนดของการคืนภาษีเงินได้ของนายจ้างซึ่งรวมถึงส่วนขยายการยื่นเรื่อง หากคุณเป็นธุรกิจขนาดเล็ก SEP IRA อาจเป็นตัวเลือกที่ดีกว่า Simple IRA หรือ 401k ฉันมีเจ้าของธุรกิจหลายคนที่หลังจากพบปะกับผู้เชี่ยวชาญทางภาษีของพวกเขาเรียกฉันเพื่อตั้งค่า SEA IRA ในนาทีสุดท้าย ไม่เคยสนุก แต่อย่างน้อยเราก็รู้ว่าเป็นตัวเลือก

2. SEP IRA สามารถตั้งค่าได้ง่าย

มีเพียงไม่กี่รูปแบบที่ทำให้คุณไม่ต้องตั้งค่า SEP IRA สำหรับธุรกิจของคุณ SEP IRA สามารถติดตั้งได้ในเวลาหนึ่งวัน ในกรณีส่วนใหญ่มันก็ทำได้ง่ายพอ ๆ กับการกรอกแบบฟอร์ม IRS Model 5305-SEP 401k ตรงกันข้ามต้องการงานด้านหน้ามากขึ้นเพื่อให้พวกเขาได้รับการติดตั้งและบำรุงรักษา นอกจากนี้ค่าใช้จ่ายในการบริหารสำหรับ SEP โดยทั่วไปจะมีราคาไม่แพงมากเมื่อเทียบกับคู่ของ 401k

แม้ว่าความเรียบง่าย SEP IRA มีความสามารถในการรวมคุณลักษณะที่ซับซ้อนมากขึ้นเช่นการรวมระบบรักษาความปลอดภัยทางสังคม หากเป็นกรณีนี้ต้องมีการจัดทำแผนต้นแบบพิเศษบางอย่างไว้

3. ประโยชน์ที่จะไป

หากคุณเป็นพนักงานของธุรกิจที่มี SEP IRA เมื่อนายจ้างของคุณบริจาคเงินเข้าบัญชีของคุณเงินของคุณเป็นของคุณ ที่แตกต่างกันมากที่สุดคือแผน 401k ที่มักมีกำหนดการให้สิทธิ์บางอย่างก่อนที่เงินของคุณจะเป็นแบบพกพา

4. นายจ้างอย่ายื่นเรื่อง

ไม่เหมือนกับ 401k ที่นายจ้างต้องยื่นแบบฟอร์ม IRS 5500 ซึ่งไม่จำเป็นสำหรับ SEP IRA สำหรับนายจ้างที่ผ่านขั้นตอนนี้พวกเขาตระหนักถึงเวลาและความพยายามที่ใช้เพื่อให้แน่ใจว่าแบบฟอร์มนี้ถูกจัดเก็บอย่างถูกต้อง

5. 2009, 2010 และ 2011 SEP IRA Contribution Levels

สำหรับปีพ. ศ. 2552 และ พ.ศ. 2553 คุณสามารถมีส่วนร่วมได้ น้อยกว่า 25% ของกำไรสุทธิจากการจ้างงานตนเองหรือ $49,000. นี่คือการเพิ่มขึ้น 20% และ 46,000 ดอลลาร์จากปี 2008

ปรับปรุง: ข้อ จำกัด ในปี 2011 สำหรับ SEP IRA ยังคงเหมือนเดิมในปีนี้

ตัวอย่างเช่น: หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจและรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระของคุณคือ 40,000 เหรียญคุณจะได้รับอนุญาตให้ทำเงินได้เพียง $ 10 เหรียญต่อปี

6. เฉพาะนายจ้างเท่านั้นที่มีส่วนร่วม

การบริจาคไม่จำเป็นต้องทำทุกปีและทำโดยนายจ้างเท่านั้น พนักงานไม่ให้หักเงินสมทบจ่าย หากบางกรณีพนักงานอาจได้รับอนุญาตให้บริจาค SEP IRA แบบ IRA แบบดั้งเดิมที่ตกอยู่ภายใต้ข้อ จำกัด ของ IRA

7. รวมตัวตั้งเวลาของส่วน

พนักงาน part time ที่มี 21 ปี อายุที่ทำงาน 3 ออกจากก่อนหน้านี้ 5 ปี, รายได้ $500 หรือมากกว่าทุกปีจะต้องได้รับการคุ้มครองโดยแผนซึ่งหมายความว่าถ้าคุณร่วมให้แผนในนามของคุณเองคุณต้องทำเช่นเดียวกันสำหรับพนักงานที่มีคุณสมบัติเหมาะสมทุกคน โปรดจำไว้ว่าแนวทางที่ระบุไว้ก่อนหน้านี้เป็นแนวทางเมื่อนายจ้างต้องมีส่วนร่วมในนามของพนักงาน ถ้านายจ้างเลือกที่จะให้เงินช่วยเหลือพนักงานไม่ถึง 21 ปีก็ถือเป็นดุลยพินิจของพวกเขา

เสริม:

8. คุณสามารถยืมตัวต่อ IRA SEP ได้หรือไม่?

ซึ่งแตกต่างจาก 401k, SEP IRA ไม่มีบทบัญญัติการยืมใด ๆ โบนัสหนึ่งสำหรับ SEP กับ Simple IRA คือคุณไม่ต้องเสียค่าปรับเป็นเวลา 25 ปี 2 ปี

สรุปแล้ว

สำหรับบุคคลที่มีความรับผิดชอบในตนเองมากที่สุดความเรียบง่ายและประสิทธิภาพของ SEP IRA ทำให้เป็นวิธีที่ดีในการประหยัดเงินเพื่อการเกษียณอายุและลดการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณให้มากยิ่งขึ้นโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณลงไปในสายที่พยายามจะตัดบัญชีครั้งสุดท้ายที่คุณสามารถทำได้ .

ข้อมูลนี้ไม่ได้มีไว้เพื่อใช้แทนคำแนะนำในการวางแผนภาษีกฎหมายหรือการวางแผนการลงทุนที่เฉพาะเจาะจง เราขอแนะนำให้คุณปรึกษาปัญหาด้านภาษีเฉพาะกับที่ปรึกษาด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสม