การใช้จ่ายเงินที่มีความยืดหยุ่นเป็นความคิดที่ดีหรือไม่?

บัญชีการใช้จ่ายที่มีความยืดหยุ่น (FSA) ซึ่งเป็นสิทธิประโยชน์ที่เลือกได้โดยนายจ้างจำนวนมากทำให้พนักงานสามารถจ่ายเงินสมทบผ่านการหักเงินเดือนกับบัญชีที่กำหนดไว้สำหรับค่ารักษาพยาบาลหรือทันตกรรมที่มีคุณสมบัติเฉพาะ หากนายจ้างของคุณมี FSA ให้บริการบัญชีนี้มักถูกใช้ร่วมกับแผนประกันสุขภาพของนายจ้างที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างสำหรับค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียก่อนซึ่งไม่ครอบคลุมตามแผน จำนวนเงินที่จ่ายทั้งหมดเป็นเงินก่อนภาษีและเงินจะไม่ถูกเก็บภาษีเมื่อใช้จ่ายในค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

สิทธิ์ของ FSA

FSAs เป็นนายจ้างตาม; บุคคลที่ทำงานด้วยตนเองไม่สามารถเข้าร่วมได้ ในการเข้าร่วมคุณมักจะต้องลงทะเบียนเรียนผ่านนายจ้างของคุณในแต่ละปีแม้ว่าคุณจะไม่ต้องการให้จำนวนเงินหักล้างของคุณเปลี่ยนไปจากปี (บางโครงการมีความแตกต่างกันออกไป) นายจ้างมักเสนอการลงทะเบียนเรียนในช่วงเปิดรับสมัครเมื่อคุณลงทะเบียนเรียนในปีแผนทั้งหมด หากคุณต้องการเปลี่ยนแปลงหรือเพิกถอนการเลือกตั้งของคุณก่อนสิ้นปีแผนคุณสามารถทำได้เฉพาะเมื่อแผนของคุณอนุญาตให้มีการเปลี่ยนแปลงเนื่องจากสถานการณ์ในการจ้างงานหรือสถานะครอบครัวของคุณ

การมีส่วนร่วม

ก่อนที่จะมีส่วนร่วมใน FSA คุณต้องกำหนดจำนวนเงินที่คุณต้องการจ่ายสำหรับปีโดยพิจารณาจากประมาณการค่าใช้จ่ายที่คาดว่าจะได้รับจากกระเป๋าของคุณ นายจ้างของคุณจะหักจำนวนเงินจากเช็คเอาท์ตามการเลือกตั้งประจำปีของคุณ แม้ว่าคุณจะไม่มีขีด จำกัด ของ IRS สำหรับจำนวนเงินที่คุณหรือนายจ้างของคุณสามารถมีส่วนร่วมในบัญชี แต่แผนแต่ละฉบับจะกำหนดจำนวนเงินสูงสุดหรือเปอร์เซ็นต์สูงสุดของเงินเดือนของคุณที่สามารถจ่ายได้

คุณไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางหรือภาษีการจ้างงานในเงินเดือนที่คุณจ่ายสมทบหรือจำนวนเงินใด ๆ ที่นายจ้างของคุณอาจจ่ายสมทบให้กับ FSA จำนวนเงินที่สมทบที่ไม่ได้ใช้จ่ายเมื่อสิ้นปีแผนถูกริบ ด้วยเหตุนี้คุณจึงไม่ควรประเมินค่าใช้จ่ายที่คาดว่าจะเกิดขึ้นในระหว่างปี

ค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์

ค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์รวมถึงค่าใช้จ่ายที่ออกจากกระเป๋าส่วนใหญ่ที่ไม่ครอบคลุมโดยแผนประกันสุขภาพของคุณรวมถึงการจ่ายเงินคืน copayments การหักบัญชีการดูแลสายตาใบสั่งยาที่ไม่ต้องสั่งโดยแพทย์การดูแลทันตกรรมการทดสอบและเวชภัณฑ์อื่น ๆ ดู IRS Publication 502 สำหรับรายละเอียดเพิ่มเติมของค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม โดยทั่วไปรายการที่ยอมรับได้จะเหมือนกับรายการที่มีสิทธิ์ได้รับการหักภาษีทางการแพทย์แม้ว่าคุณจะไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายที่ได้รับจากบัญชี FSA ของคุณในตาราง A ของการคืนภาษีของรัฐบาลกลาง

การยื่นคำร้อง

ในการใช้เงินที่จัดสรรไว้ใน FSA ของคุณคุณต้องยื่นคำร้องขอคืนเงินหรือใช้บัตรเดบิตบัตรเครดิตหรือบัตรเก็บเงินที่อาจมีให้โดยผู้ขายที่ดูแล FSA บัตรดังกล่าวอนุญาตให้คุณเข้าถึง FSA ของคุณได้ที่ผู้ให้บริการดูแลสุขภาพที่กำหนดและร้านค้าปลีกที่มี IRS ได้รับการอนุมัติระบบการควบคุมสินค้าคงคลัง จำนวนเงินในบัตรถูกผูกติดอยู่กับยอดคงเหลือ FSA ที่คุณมีอยู่และการซื้อแต่ละครั้งที่คุณทำกับบัตรจะมาจากเงินที่มีอยู่ใน FSA การดูแลสุขภาพของคุณ สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับขั้นตอนการชำระเงินคืนหรือวิธีการยื่นคำร้องโปรดติดต่อผู้ดูแลสวัสดิการพนักงานของคุณ

ไม่ใช่สำหรับทุกคน

ไม่ว่า FSA จะตอบสนองความต้องการของคุณหรือไม่ขึ้นอยู่กับค่าใช้จ่ายที่คุณคาดว่าจะเกิดขึ้นและคุณคาดการณ์ได้อย่างถูกต้องแม่นยำเพียงใด หากคุณคาดหวังว่าจะต้องเสียค่าใช้จ่ายไม่เกินสองสามร้อยเหรียญในช่วงปีที่ผ่านมาอาจไม่คุ้มค่ากับปัญหาในการตั้งค่า FSA ในทางกลับกันสำหรับผู้ที่มีค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่สามารถคาดเดาหรือการรักษาต่อเนื่องที่ไม่ได้รับการคุ้มครองโดยแผนด้านการแพทย์ที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้าง FSA อาจเป็นวิธีที่ดีในการระดมทุนในขณะที่ลดค่าภาษีของคุณ ในท้ายที่สุดการตัดสินใจจะลดลงไปถึงสถานการณ์และความต้องการเฉพาะของคุณ

บทความนี้จัดทำขึ้นโดย Standard & Poor's และไม่ได้มีไว้เพื่อให้คำแนะนำในการลงทุนหรือคำแนะนำในการลงทุนสำหรับบุคคลใด ๆ ปรึกษากับที่ปรึกษาทางการเงินของคุณหรือฉันหากคุณมีคำถามใด ๆ ติดตาม # 536641