ฉันมีลูกชายคนที่สามของฉันความเป็นจริงที่ฉันจะจัดส่งลูก ๆ ของฉันไปที่วิทยาลัยเร็วกว่าในภายหลังกำลังจมอยู่ฉันได้เริ่มต้นแผน 529 College Savings ไว้ก่อนแล้วและจะวางแผนทำอีกอย่างหนึ่งสำหรับ สองและสามตอนนี้
เมื่อเร็ว ๆ นี้ฉันมีลูกค้าในเรือที่คล้ายกันและสอบถามเกี่ยวกับสิ่งที่แตกต่างระหว่างบัญชี Coverdell Education Savings กับแผน 529
ESA's (formerly IRA Education) เป็นเครื่องมือการวางแผนที่เป็นที่นิยมสำหรับวิทยาลัยจนถึงการสร้างแผน 529 และฉันแทบไม่เคยเจอพวกเขา
อันที่จริงฉันไม่เคยเปิดบัญชีสำหรับลูกค้าและมีลูกค้าเพียงไม่กี่รายที่โอนมาจากสถาบันอื่น
ลองดูว่าเราสามารถมองไปที่ ความแตกต่างระหว่าง Coverdell ESA และแผน 529 และดูว่าอะไรที่ดีที่สุดสำหรับคุณ
ความคล้ายคลึงกันระหว่างแผนการของ Coverdell ESA และ 529
แผน ESA และ 529 ช่วยให้คุณสามารถเป็นเจ้าของบัญชีตั้งค่าบัญชีการลงทุนสำหรับผู้รับประโยชน์หรือผู้รับที่คุณกำหนด เรื่องนี้แตกต่างอย่างมากจากบัญชีที่ถูกคุมขังเด็กที่เข้ารับการรักษาที่ 18 และสามารถทำอะไรกับเงินที่ต้องการได้ ไปข้างหน้าและปล่อยให้จินตนาการของคุณวิ่งเหยียดหยามที่นี่พ่อแม่ ในแผนการลงทุนเหล่านี้รายได้และรายได้จากเงินทุนจะสะสมภาษีรอการตัดบัญชีซึ่งหมายความว่าคุณต้องจ่ายภาษีจนกว่าเงินของคุณจะถูกถอนออกไป
และคุณสามารถถอนเงินภาษีของคุณได้ฟรีหรือเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและบางแห่งตราบเท่าที่ผู้รับเงินของคุณใช้เงินเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมซึ่งอาจรวมค่าเล่าเรียนหนังสือค่าธรรมเนียมห้องพักและค่าอาหาร "ค่าใช้จ่ายที่มีคุณภาพ" ยังมีพื้นที่สีเทา แต่รายการต่างๆเช่นแล็ปท็อปและโทรศัพท์มือถืออาจมีคุณสมบัติ ตรวจสอบกับผู้จัดเตรียมภาษีของคุณอีกครั้งเพื่อให้แน่ใจ
วิธีที่คุณใช้เงิน
หากคุณไม่ได้ใช้จ่ายเงินในค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับวิทยาลัยเตรียมที่จะได้รับการเผาไหม้ ไม่เพียง แต่คุณจะเป็นหนี้ภาษีรายได้ใด ๆ ที่อยู่ในวงเงินที่คุณถอน แต่คุณจะต้องเสียค่าปรับจากรัฐบาลกลาง -10% ของรายได้ของคุณ. นอกจากนี้รัฐบางแห่งอาจกำหนดโทษเพิ่มอีก 10% โดยการนำค่าธรรมเนียมที่เป็นไปได้สูงถึง 20% ของจำนวนที่คุณถอน อุ๊ย!
การบริจาคให้กับบัญชีปลอดภาษีต้องทำเป็นเงินสด ดังนั้นแทนที่จะย้ายการลงทุนที่คุณมีอยู่แล้วในบัญชีคุณจะต้องชำระบัญชีสินทรัพย์ของคุณและฝากเงิน การทำเช่นนี้อาจส่งผลให้ภาษีเงินได้รับจากกำไรเพิ่มขึ้น
เก็บมันไว้ในครอบครัว
หนึ่งดีบวกคือกับทั้งสองบัญชีเหล่านี้คุณสามารถเปลี่ยน beneficiary ในหมู่สมาชิกคนอื่น ๆ ในครอบครัวของคุณ ซึ่งรวมถึงคู่สมรสของผู้รับผลประโยชน์ลูกหลานลูกเลี้ยงพี่น้องพี่น้องขั้นตอนพ่อแม่ผู้ปกครองที่ยิ่งใหญ่ลูกพี่ลูกน้องหลานชายหลานชายลูกเขยลูกสะใภ้พ่อแม่กฎหมายมารดา - พี่เขยพี่เขย - หรือญาติพี่น้องญาติคนนี้ - เช่นเดียวกับลูกพี่ลูกน้องคนแรก
นอกจากนี้ยังเป็นกรณีที่ดีในกรณีที่เด็กคนหนึ่งไม่ได้ใช้เงินออมทั้งหมดของพวกเขาจากนั้นคุณสามารถถ่ายโอนไปยังเด็กคนอื่นได้
สิ่งที่เกี่ยวกับภาษีของขวัญ?
เมื่อคุณบริจาคเงินเข้าบัญชีในชื่อของบุคคลอื่นการบริจาคของคุณจะถือว่าเป็นของขวัญ คุณสามารถให้เงินถึง 13,000 เหรียญต่อปีหรือ 65,000 ดอลลาร์ต่อครั้งในระยะเวลา 5 ปีจนถึงแผนออมทรัพย์ 529 (ตั้งแต่ปีพ. ศ. 2553) ก่อนที่คุณจะต้องยื่นรายงานภาษีของขวัญและจ่ายภาษีของขวัญให้ในที่สุด แต่ภาษีของขวัญจะมีผลต่อผู้บริจาคและผู้รับประโยชน์
ดังนั้นในหนึ่งปีคุณสามารถบริจาคเงิน 13,000 เหรียญให้กับบัญชี 529 ของเด็กคนหนึ่งแล้วจ่ายเงินอีก 13,000 ดอลลาร์ไปยังบัญชีของอีกบัญชีหนึ่งโดยไม่ต้องเสียภาษีของขวัญ หรือคุณและญาติอื่น ๆ แต่ละคนมีส่วนร่วม 13,000 เหรียญต่อปีสำหรับบัญชีหนึ่งของเด็ก โปรดจำไว้ว่าอีเอสเอ จำกัด เงินสมทบไว้ที่ 2,000 เหรียญต่อปี
ความแตกต่างระหว่างบัญชีออมทรัพย์เพื่อการศึกษาและแผน 529
ESA และ 529 มีความแตกต่างที่สำคัญ
นี่คือกุญแจสำคัญที่สาม:
- ใน ESA ผลงานทั้งหมดสำหรับผู้รับประโยชน์ใดคนหนึ่งไม่เกิน 2,000 เหรียญต่อปี คุณสามารถบริจาคเงิน 2,000 เหรียญให้กับ ESA ของผู้รับผลประโยชน์ที่มีสิทธิ์ได้หากคุณมีคุณสมบัติครบตามข้อกำหนดขั้นต่ำที่ปรับ (AGI) นั่นคือ AGI ของคุณต้องน้อยกว่า $ 110,000 ถ้าคุณเป็นคนโสดหรือ $ 220,000 ถ้าคุณแต่งงานแล้วและยื่นคำร้องขอร่วม แผน 529 ไม่ จำกัด วงเงินสูงสุด
- ใน ESA เนื่องจาก AGI ของคุณเพิ่มขึ้นเหนือระดับเหล่านี้จำนวนเงินที่คุณสามารถจ่ายได้จะถูกแบ่งออกจนกว่า AGI ของคุณจะถึง $ 110,000 หรือ $ 220,000 ถ้าคุณแต่งงานแล้ว - ณ จุดที่คุณไม่มีสิทธิ์ร่วมบริจาคอีกต่อไป แผน 529 ไม่มีข้อ จำกัด ด้านรายได้
- ทุกคนที่มีอายุต่ำกว่า 18 ปีเมื่อเปิดบริการ ESA และอายุต่ำกว่า 30 ปีเมื่อใช้จ่ายเงินมีสิทธิ์เป็นผู้รับประโยชน์ ในแผน 529 ไม่มีข้อ จำกัด ด้านอายุ
บัญชีออมทรัพย์การศึกษาของ Coverdell (ESA's)
มันทำงานอย่างไร คุณลงทุนสินทรัพย์ในบัญชีของคุณในสินทรัพย์รวมที่สามารถใช้ได้ผ่านสถาบันการเงินที่จัดการบัญชีของคุณ ข้อดี ข้อเสีย มันทำงานอย่างไร คุณร่วมให้ข้อมูลกับบัญชีที่ลงทุนในแทร็กการลงทุนตามอายุหรือตามความเสี่ยงซึ่งจัดทำโดยผู้จัดการแผนของคุณ ข้อดี ข้อเสีย มันทำงานอย่างไร การบริจาคของคุณจะต้องเสียค่าเล่าเรียนในอัตราปัจจุบันและแผนจะลงทุนผลงานของคุณเพื่อให้ตรงกับค่าใช้จ่ายในวิทยาลัยในอนาคต ข้อดี ข้อเสีย คุณสามารถทำแบบโรลโอเวอร์จาก Coverdell ESA ไปเป็นแผน 529 โดยไม่ต้องเสียภาษีใด ๆ ตราบเท่าที่แผน 529 จะมีผู้รับประโยชน์เช่นเดียวกับบัญชี Coverdell ปัจจุบัน รายได้จากแผน 529 สามารถแจกจ่ายฟรี (สมมติว่าพวกเขาใช้สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านการรับรอง) เงินสมทบถูกหักภาษี คุณสามารถไปหนึ่งในสองวิธีด้วย 529: เมื่อฉันพิจารณาเท่าใดฉันจะต้องจ่ายเงินสำหรับโรงเรียนมีฉันไม่ได้เข้าร่วมดินแดนแห่งชาติฉันรู้ว่ามันทำให้ความรู้สึกที่แน่นอนที่จะเริ่มต้น ความงามของแผนเหล่านี้คือการที่สมาชิกในครอบครัวและเพื่อน ๆ สามารถมีส่วนร่วมในบัญชีเหล่านี้หรือเปิดบัญชีเพิ่มเติมได้เช่นกัน เราชอบที่จะเพิ่มส่วนใหญ่ของเงินวันเกิดของลูกชายของเราไป 529 แผนของเขา ฉันรู้ว่าฉันจะหนีไปได้ไม่กี่ปีเท่านั้น 🙂ก่อนที่ฉันจะรู้ว่าพวกเขาจะออกไปโรงเรียนและขอบคุณพ่อแม่ของพวกเขาเริ่มต้นการออมเมื่อพวกเขาทำ529 แผนประหยัดวิทยาลัย
529 แผนการจ่ายล่วงหน้า Prepaid
ต้องการเปลี่ยนจาก Coverdell เป็น 529?
เวลาสำหรับโรงเรียน
กระทู้ยอดนิยม
ฮาโลวีนเพิ่งดีขึ้น: Chiporle's $ 3 Boorito กลับมาแล้ว
Shutterstock กำลังมองหาผู้อ่านภาพและภาพประกอบจากที่ทำงาน
นี่คือวิธีที่จะไม่ได้รับการเมาไวน์มาร์กอัปที่ร้านอาหาร
บริษัท นี้กำลังมองหาหลายสิบคนทำงานระยะไกลทั่วโลก
มีอะไรแย่เกี่ยวกับข้อมูลเงินเดือนที่ใช้ร่วมกัน? เราชั่งน้ำหนักข้อดีข้อเสีย
โพสต์ความคิดเห็นของคุณ