ผลที่คาดไม่ถึงของ Roth IRA Conversion

นี่เป็นโพสต์บุคคลทั่วไปจาก JoeTaxpayer ในบล็อกของฉันฉันได้แบ่งปันบทความต่างๆที่กล่าวถึงเหตุการณ์การแปลง Roth IRA ของปี 2010 ในระยะเวลาและรายละเอียดที่ยาวนาน แม้ว่านี่อาจเป็นโอกาสที่ดีสำหรับหลาย ๆ คน แต่ก็มีหลายกรณีที่การแปลงไม่ได้ ฉันมองไปที่ JoeTaxpayer เพื่อแบ่งปันข้อดีข้อเสียของการแปลง Roth IRA และผลที่คาดไม่ถึงซึ่งอาจส่งผลให้

มีความตื่นเต้นมากเกี่ยวกับความสามารถสำหรับทุกคนที่จะแปลงเงินเกษียณของพวกเขาเพื่อ Roth โดยไม่คำนึงถึงรายได้ของพวกเขา นักวางแผนมืออาชีพและนักเขียนบล็อกทางการเงินหลายคนเสนอเหตุผลที่น่าสนใจว่าทำไมเราควรเปลี่ยน วันนี้ฉันต้องการแบ่งปันสถานการณ์บางอย่างที่คุณอาจเสียใจกับการตัดสินใจนั้น

คุณไม่มีลูกบอลคริสตัล

สัญญาณทั้งหมดบ่งชี้ว่าอัตรากำไรขั้นต้นสูงกว่านี้เป็นปัจจัยหนึ่งที่แนะนำคำแนะนำในการแปลง แต่ผู้ที่จะได้รับผลกระทบเท่าไรและเท่าไร? ลองดูความเสี่ยงแรกของการเสียใจ คุณเป็นคนโสดและเป็นผู้มีรายได้ที่สูงกว่าค่าเฉลี่ยเพียงเล็กน้อยในวงเล็บ 28% (นี่หมายความว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณอยู่เหนือ $ 82,400 แต่น้อยกว่า $ 171,850 ค่อนข้างช่วง) การแปลงใด ๆ ที่คุณทำตอนนี้จะต้องเสียภาษีที่ 28% ตามความหมาย คุณแต่งงานและเริ่มต้นครอบครัวได้อย่างรวดเร็วคู่สมรสของคุณอยู่บ้าน รายได้เดียวกันนี้สามารถลดลงไปที่วงเล็บ 15% ได้เนื่องจากขณะนี้คุณมีข้อยกเว้นสามข้อและแทนที่จะหักภาษีคุณจะมีการจดจำนองภาษีทรัพย์สินและภาษีของรัฐซึ่งทั้งหมดนี้จะนำคุณเข้าสู่เขตปกครองของ Schedule A และรายได้ที่ต้องเสียภาษีน้อยลง กว่า 68,000 เหรียญ ตอนนี้คุณควรใช้ Conversion หรือ Roth เพื่อใช้ประโยชน์จากวงเล็บ 15% ก่อนที่คู่สมรสของคุณจะกลับมาทำงานและพบว่าตัวเองอยู่ในวงเล็บ 25 หรือ 28% อีกครั้ง จากนั้นคุณควรเปลี่ยนให้มากพอ (หรือใช้ Roth แทน IRA แบบเดิม) เพื่อ 'ปิด' วงเล็บปัจจุบันของคุณ

ชีวิตไม่ได้เป็นเส้นตรง

เป็นธรรมชาติของมนุษย์ที่จะคาดหวังให้ปีหน้ามีความคล้ายคลึงกับที่ผ่านมา แต่ชีวิตไม่ได้ทำงานอย่างนั้น คนที่ทำเงินได้มากขึ้นทุกปีจากการทำงานแรกของพวกเขาจนถึงเกษียณอายุเป็นข้อยกเว้น สำหรับคนอื่น ๆ มีการปลดพนักงานปิด บริษัท การเปลี่ยนแปลงที่สำคัญในสถานะครอบครัวความพิการและความตาย ยกเว้นสถานการณ์ทุพพลภาพถาวรหรือความตายสถานการณ์อื่น ๆ ถือเป็นโอกาสที่จะใช้ประโยชน์จากการแปลง Roth ทั้งหมดหรือบางส่วน หากคนใดคนหนึ่งควรถูกปิดใช้งานความสามารถในการถอนเงินก่อนหักภาษีในอัตราที่ต่ำสุดเป็นที่แน่ชัดว่าควรจ่ายภาษีทั้งหมดในอัตราที่เหมาะสม

การโอนสาย 401 (k)

การแปลง Roth มีให้สำหรับผู้ถือบัญชีเกษียณ 401 (k) (และอื่น ๆ ) รวมทั้งผู้ถือบัญชี IRA แบบเดิม ย้อนกลับไปเมื่อเดือนตุลาคม 2550 ผมเตือนผู้อ่านของฉันเกี่ยวกับหัวข้อที่ค่อนข้างคลุมเครือที่พวกเขาต้องตระหนักถึงเมื่อพิจารณาการถ่ายโอนจาก 401 (k) ไปยัง IRA และความระมัดระวังเหมือนกันสำหรับการแปลงเป็น Roth การประเมินผลที่ไม่ได้เกิดขึ้นสุทธิหมายถึงส่วนแบ่งกำไรจากหุ้นของ บริษัท ที่ถืออยู่ภายใน 401 (k) ของคุณ กฎรอบนี้อนุญาตให้คุณนำหุ้นจาก 401 (k) และโอนไปยังบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ทั่วไป ภาษีมีกำหนดเฉพาะในต้นทุนของหุ้นนั้นไม่ใช่มูลค่าตลาดปัจจุบัน ส่วนต่างของราคาตลาด ณ เวลาที่ขาย (ดังนั้นคำว่า Net Unrealized Appreciation) ถือเป็นเงินทุนระยะยาว กฎหมายภาษีเงินได้ปัจจุบันมีอัตราการได้รับ LT Cap Gain สูงสุดที่ 15% การสูญเสีย 10% หรือมากกว่าถ้าคุณอยู่ในวงเล็บ 25% หรือสูงกว่าและแปลงหุ้น บริษัท ที่ Roth

การเกษียณอายุ

เมื่อพิจารณาจากอัตราการออมต่ำในทศวรรษที่ผ่านมาการคาดการณ์ทั้งหมดชี้ให้เห็นว่าน้อยกว่า 10% ของผู้เกษียณอายุที่เข้ามาใกล้กับ 'เกษียณในวงเล็บที่สูงขึ้น' พิจารณาว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีเท่าใดก็จะอยู่ที่ด้านบนของ 15% วงเล็บในปี 2010 สำหรับคู่สมรสรายได้ที่ต้องเสียภาษีต้องเกิน 68,000 เหรียญ เพิ่มสองข้อยกเว้นนี้ 3,650 เหรียญสหรัฐฯและการหักล้างมาตรฐาน 11,400 เหรียญ นี้รวม $ 86,700 การใช้อัตราการถอนเงิน 4% จะต้องใช้เงินก่อนหักจำนวน 2,167,500 เหรียญเพื่อสร้างการถอนเงินรายปีนี้ น่าเสียดายที่จะต้องจ่ายภาษี 25% เพื่อแปลงเฉพาะเพื่อหาตัวคุณเองด้วยการผสมผสานระหว่างเงินก่อนและหลังการเสียภาษีที่ทำให้คุณไปที่ด้านล่างของวงเล็บนั้น อัตราใดที่คุณเชื่อว่าจะเพิ่มขึ้น? คู่ทำให้น้อยกว่า $ 70,000? ฉันสงสัยมัน. ความเสี่ยงคืออะไร? คุณควรจะอยู่ในวงเล็บ 25% เมื่อเกษียณอายุหรือไม่? ซึ่งยังคงเป็นไปในสถานการณ์ที่เลวร้ายที่สุด

สิ่งที่เกี่ยวกับผู้รับผลประโยชน์ของคุณ

ในขณะที่การได้รับมรดกที่ปราศจากภาษีอาจเหมาะสำหรับเด็กการได้รับมรดกอย่างถูกต้อง IRA ผู้รับที่ได้รับสิทธิ์อย่างถูกต้องสามารถให้รายได้ตลอดชีวิต พิจารณาหากคุณทิ้ง IRA แบบดั้งเดิมให้กับหลานของคุณอายุ 13 ปี RMD ปีแรก (ต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำ) จะเท่ากับ 1.43% ของยอดเงินในบัญชีเท่านั้น สำหรับบัญชี 100,000 ดอลลาร์ที่เหลือให้เขา RMD นี้ตกอยู่ในข้อหา จำกัด วงเงิน $ 1900 ต่อปีก่อนที่เขาจะต้องเสียภาษีตัวเล็ก เพื่อประกันว่าเขาจะไม่ถอนจำนวนเงินที่เหลืออยู่เต็มจำนวนใน 18 หรือ 21 ให้ปรึกษาทนายความที่เชื่อถือเพื่อตั้งค่าบัญชีที่ถูกต้องเพื่อจุดประสงค์นี้ หากปล่อยให้เด็กผู้ใหญ่ของคุณเองประโยชน์สามารถไปได้ไม่ว่าจะเป็นทางใดทางหนึ่งขึ้นอยู่กับรายได้และระดับการออมของพวกเขา

คุณเป็นคนใจบุญหรือไม่?

ถ้าคุณไม่มีทายาทแต่ละคนที่คุณต้องการจะทิ้งทรัพย์สมบัติไว้ให้สุดยอดที่สุดคือการทิ้งเงินของคุณให้กับองค์กรการกุศล ไม่ต้องเสียภาษีใด ๆ ทั้งสิ้นปล่อยให้เงิน Roth เพื่อการกุศลก็หมายความว่ารัฐบาลของเราได้รับชิ้นส่วนของวงกลมแล้ว

หลีกเลี่ยงความเสียใจในการแปลง Roth IRA

วันนี้เราได้แบ่งปันสถานการณ์บางอย่างที่ทำให้เกิดความเสียใจกับการแปลง ขณะที่ฉันมักจะเตือนผู้อ่านของฉันว่าสถานการณ์ของคุณอาจแตกต่างไปจากสิ่งที่ฉันกล่าวถึงที่นี่และความต้องการเฉพาะของคุณเป็นเรื่องที่สำคัญทั้งหมด หากคุณมีคำถามใด ๆ เกี่ยวกับเวลาหรือว่าการแปลงเกิดขึ้นกับคุณหรือไม่โปรดโพสต์ความคิดเห็นและเรายินดีที่จะพูดคุย

ความคิดเห็นที่เปล่งออกมาในเนื้อหานี้มีไว้สำหรับข้อมูลทั่วไปเท่านั้นและไม่ได้มีไว้เพื่อให้คำแนะนำหรือคำแนะนำเฉพาะเจาะจงสำหรับบุคคลใด ๆ โปรดดูผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีก่อนที่จะมีการแปลง IRA แบบใด ๆ Joe TaxPayer ไม่ได้เป็นพันธมิตรหรือรับรองโดย LPL Financial