กับคนจำนวนมากย้ายจากงานหนึ่งไปที่อื่นสูญเสียงานของพวกเขาหรือการทำงานให้กับนายจ้างที่ซื้อออกโดยคนอื่น ๆ นี้ได้กลายเป็นคำถามที่พบบ่อยและที่สำคัญ เนื่องจากมีตัวเลือกที่ดีหลายประการคำตอบก็ไม่ชัดเจนเสมอไป
ฉันได้รับคำถามเกี่ยวกับหัวข้อนี้จากผู้อ่าน Dionicio F. และฉันต้องการจะแก้ไขปัญหานี้เนื่องจากเป็นคำถามที่คล้ายกันซึ่งมีหลายอย่างที่อื่น ๆ :
สวัสดีเจฟฟ์:
บริษัท ที่ฉันทำงานได้ถูกขายและฉันต้องย้าย 401 (k) ของฉัน ตัวเลือกที่ดีที่สุดในการย้าย 401 (k) ของฉันคืออะไร? หากต้องการ IRA แบบดั้งเดิม ROTH IRA หรือปล่อยให้บัญชี 401 (k) ใช้งานอยู่? ผลกระทบทางภาษีของการย้ายบัญชีไปยังบัญชีใด ๆ เหล่านี้คืออะไร
ขอบคุณ Jeff ผมสนุกกับบล็อกของคุณ
Dionicio กำลังเผชิญกับสถานการณ์ทั่วไปที่นายจ้างรายหนึ่งรวมเข้าด้วยกันทำให้เกิดการเปลี่ยนแปลงในแผน 401 (k) ก่อนหน้านี้ เป็นไปได้ว่าเจ้าของคนใหม่ได้เสนอทางเลือกให้กับพนักงานเพื่อวางแผนของพวกเขาไว้ในแผนขององค์กรนั้น แต่อาจเป็นไปได้ว่าเจ้าของรายใหม่ยังไม่มีแผนการเกษียณอายุ ทั้งสองวิธี Dionicio อยู่ที่สี่แยกว่าจะทำอย่างไรกับแผนเดิมของเขา
Dionicio ได้ระบุไว้สามทางเลือก:
- ย้ายแผนไปสู่ IRA แบบดั้งเดิม
- ย้ายแผนไปยัง Roth IRA หรือ
- ปล่อยให้บัญชีอยู่ตรงไหน
มีแง่บวกและเชิงลบกับแต่ละตัวเลือกดังนั้นลองมาดูทีละรายและดูว่าเราสามารถให้ Dionicio กับทิศทางบางส่วนได้หรือไม่
ทางเลือกที่ 1: หมุน 401 (k) ไปเป็น IRA แบบดั้งเดิม
การวางแผน 401 (k) ไปสู่ IRA แบบดั้งเดิมน่าจะเป็นทางเลือกที่ใช้บ่อยที่สุดและมีเหตุผลที่ดีมากมายสำหรับเรื่องนี้
ขั้นแรกให้หมุนเวียน 401 (k) เป็น IRA แบบดั้งเดิมไม่มีการสร้างหนี้สินภาษีใด ๆ นี่ไม่ใช่เหมือนการโรลโอเวอร์เข้าสู่ Roth IRA ซึ่งคุณจะต้องเสียภาษีเงินได้ตามจำนวนเงินที่วางเดิมพันแบบโรลโอเวอร์ (เราจะเข้าไปดูรายละเอียดในส่วนถัดไป)
ประการที่สองคุณจะย้ายเงินออกจากแผน 401 (k) ซึ่งอาจมีการจัดการโดยตรงโดยบุคคลที่สามและเข้าสู่ IRA ซึ่งเป็นผู้กำกับตนเอง ที่จะช่วยให้คุณสามารถควบคุมเงินลงทุนได้มากขึ้น
ประการที่สามตัวเลือกการลงทุนภายใน IRA ใกล้เคียงกับไม่ จำกัด โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณม้วนเงินเข้าบัญชีนายหน้าการลงทุนทั่วไปซึ่งจะนำเสนอทางเลือกในการลงทุนที่กว้างที่สุด ในทางตรงกันข้ามแผน 401 (k) มักมีตัวเลือกการลงทุนที่ จำกัด อาจ จำกัด ให้คุณเป็นเพียงแค่กองทุนหรืออีทีเอฟบางกองทุนรวมถึงห้ามมิให้คุณลงทุนในสินทรัพย์ทั้งหมดเช่นกองทุนรวมการลงทุนอสังหาริมทรัพย์สินค้าหรือตัวเลือกอื่น ๆ
และประการที่สี่คุณจะเป็นผู้ดูแลโครงการได้อย่างมีประสิทธิภาพ นั่นหมายความว่าคุณจะสามารถโอนบัญชีไปยังโบรกเกอร์อื่นหรือแม้กระทั่งการกระจายตามความชอบของคุณเอง แผน 401 (k) โดยทั่วไปมีข้อกำหนดและข้อ จำกัด เฉพาะเพื่อที่จะแจกจ่ายและไม่ให้คุณเลือกที่จะเปลี่ยนทรัสตี
ใน Dionicio's - หรือคนอื่น ๆ สำหรับเรื่องที่ - นอกจากนี้ยังอาจมีโอกาสที่จะรวมแผนเกษียณอายุต่างๆ ตัวอย่างเช่นถ้าเขามีการตั้งค่าบัญชี IRA แบบดั้งเดิมอยู่แล้วเขาสามารถกำจัดแผน 401 (k) โดยเล็งไปที่ IRA ได้ นี่เป็นเรื่องง่ายที่จะทำอย่างไรกับ IRA มากกว่าที่มีอยู่ในปัจจุบัน (401) (k) การรวมกันแบบนี้มักไม่ได้รับอนุญาต
ให้แน่ใจว่าได้ทำแบบโรลโอเวอร์โดยตรงระหว่างแผนการเกษียณอายุ กลไกมีสองวิธีในการโอนย้ายเกษียณ - ทางตรงและทางอ้อม ภายใต้การโอนโดยตรงผู้จัดการมรดกของแผนเดิมจะโอนเงินจากบัญชีเดิมไปที่บัญชีใหม่โดยตรง การใช้วิธีทางอ้อมเงินจะถูกแจกจ่ายให้กับคุณและคุณมีเวลา 60 วันในการฝากเงินเข้าสู่แผนใหม่หรือการแจกจ่ายจะต้องเสียภาษีเงินได้สามัญรวมทั้งการเบิกถอนเงินก่อนกำหนด 10% (ถ้าคุณอยู่ภายใต้ อายุ 59 1/2)
คุณควรจะต้องการโอนย้ายโดยตรงเพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษี อันดับแรกผู้ดูแลส่วนใหญ่จะต้องหักภาษี ณ ที่จ่ายสำหรับภาษีที่โอนโดยอ้อม ถ้าผู้รับประโยชน์ระงับ 20% ของยอดเงินคงเหลือในแผนคุณจะถูกหมุนเวียนเกินกว่า 80% ซึ่งหมายถึงภาษีและบทลงโทษจะต้องเป็นจำนวนเงินที่ระงับ ทางเลือกคือเพื่อให้ครอบคลุมจำนวนเงินที่หัก ณ ที่จ่ายจากสินทรัพย์อื่น ๆ เพื่อให้คุณสามารถโอนเงินได้เต็มจำนวน แต่คุณสามารถหลีกเลี่ยงความยุ่งเหยิงทั้งหมดได้ด้วยการโอนโดยตรงแทนเนื่องจากจะไม่มีการหัก ณ ที่จ่ายและไม่มีโอกาสในการสร้างความรับผิดทางภาษี
ทางเลือกที่ 2: หมุน 401 (k) ไปเป็น Roth IRA
ไม่น่าแปลกใจที่การพลิกตัว 401 (k) เข้าไปใน Roth IRA มีข้อได้เปรียบเช่นเดียวกับการทำแบบโรลโอเวอร์เข้ากับ IRA แบบดั้งเดิม มีข้อยกเว้นที่สำคัญประการหนึ่งและนั่นก็คือภาษีเงินได้ และข่าวที่นี่ไม่ดีและดี
เริ่มต้นด้วยข่าวร้าย
เมื่อใดก็ตามที่คุณม้วนกว่าเงินจากแผนการเกษียณอายุใด ๆ ที่รอการตัดบัญชีภาษีเข้า Roth IRA - ซึ่งเรียกว่า a การแปลง - คุณจะต้องเสียภาษีเงินได้ตามจำนวนที่โอนหากคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 25% และคุณทำแบบโรลโอเวอร์ 100,000 ดอลลาร์จากแผน 401 (k) ไปเป็น Roth IRA คุณจะต้องเสียภาษีจำนวน 25,000 เหรียญ
ในความเป็นจริงอาจสูงกว่าที่กำหนดเนื่องจากจำนวนการแจกจ่ายจะถูกเพิ่มเข้าไปในรายได้ประจำของคุณและอาจจะผลักดันให้คุณเข้าสู่วงเล็บภาษีที่สูงขึ้น ที่เลวร้ายยิ่งจำนวนภาษีที่จะครบกำหนดในปีที่มีการโยกย้าย นี้เกิดขึ้นเพราะคุณกำลังจะย้ายเงินจาก a ภาษีรอการตัดบัญชี บัญชีกับสิ่งที่จะกลายเป็น a บัญชีปลอดภาษี.
แต่นี่คือข่าวร้ายที่เปลี่ยนเป็นข่าวดี ...
บัญชี Roth IRA ได้รับการสนับสนุนจากรายได้หลังหักภาษี นั่นหมายความว่าไม่มีการหักภาษีสำหรับการบริจาคที่คุณทำ แต่คล้ายกับแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ รายได้จากการลงทุนใน Roth IRA สะสมบนพื้นฐานการผ่อนผันภาษี อย่างไรก็ตามเมื่อคุณมาถึงอายุ 59 1/2 - ตราบเท่าที่ Roth IRA ได้รับในสถานที่เป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี - ถอนเงินจากแผนจะถูกนำมาปลอดภาษี ซึ่งรวมถึงจำนวนเงินที่คุณบริจาคและรายได้จากการลงทุนสะสมในแผน
ผลจำนวนเงินแบบโรลโอเวอร์จากแผนอื่น ๆ ลงใน Roth IRA จะได้รับการปฏิบัติเหมือนการมีส่วนร่วม นั่นหมายความว่าไม่มีข้อได้เปรียบทางภาษีที่จะทำให้ผลงานเหล่านั้น แต่เนื่องจากจำนวนเงินในการพูด 401 (k) แผนถูกสะสมกับผลงานก่อนหักภาษี, การโรลโอเวอร์จาก 401 (k) ไปยัง Roth IRA จะถือว่าเหมือนกับการแจกจ่ายจาก 401 (k) นั่นหมายความว่าภาษีเงินได้สามัญจะครบกำหนดโดยจำนวนเงินที่โอนไป อย่างไรก็ตามไม่มีการลงโทษการถอนต้น 10% แม้ว่าคุณจะยัง 59 1/2
การกระจายภาษีฟรีเป็นข้อได้เปรียบที่มีประสิทธิภาพที่ Roth IRAs มีมากกว่าเกือบทุกประเภทอื่น ๆ ของการวางแผนการเกษียณอายุ ภาษีที่คุณจ่ายเพื่อทำ Conversion จากแผน 401 (k) ไปยัง Roth IRA คือราคาที่คุณจ่ายสำหรับสถานะปลอดภาษีของบัญชีเมื่อคุณเริ่มถอนตัว
มีประโยชน์อื่น ๆ ที่ไม่ซ้ำกันอย่างสมบูรณ์เพื่อ Roth IRAs พวกเขาเป็นแผนการเกษียณอายุเฉพาะที่ไม่เกี่ยวข้อง การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นหรือ RMDs แผนการเกษียณอายุอื่น ๆ ทั้งหมดกำหนดให้คุณเริ่มใช้การแจกแจงเมื่อคุณอายุ 70 1/2 การกระจายโดยทั่วไปขึ้นอยู่กับอายุขัยของคุณในขณะนั้น แต่ Roth IRAs ไม่จำเป็นต้องมี RMDs ทำให้คุณสามารถควบคุมแผนการทั้งหมดสำหรับชีวิตได้อย่างแท้จริง
ทางเลือกที่ 3: รักษาแผนไว้อย่างถูกต้องตรงไหน
นี่อาจเป็นตัวเลือกที่น่าสนใจน้อยที่สุด นั่นเป็นเพราะแผน 401 (k) เสนอการควบคุมบัญชีให้น้อยที่สุดและตัวเลือกการลงทุนที่ จำกัด มากที่สุด
แต่ยังมีข้อเสียอีก เมื่อคุณออกจากนายจ้างหรือโดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าแผนไม่เกี่ยวข้องกับนายจ้างอีกต่อไปแผนจะกลายเป็นเรื่องที่ไกลกว่า ตัวอย่างเช่นหากคุณมีปัญหาเกี่ยวกับบัญชีหรือต้องการเข้าถึงเงินไม่มีนายจ้างทำหน้าที่เป็นตัวกลาง คุณจะต้องจัดการโดยตรงกับผู้ดูแลแผนซึ่งจะเอาการใช้ประโยชน์ที่นายจ้างมี ในกรณีที่นายจ้างไม่มีอยู่อีกแผน 401 (k) อาจกลายเป็นแผนผังเด็กกำพร้าที่ไว้ใจผู้ดูแล
อย่างไรก็ตามหากคุณพอใจกับแผน 401 (k) ตามที่เป็นอยู่อาจไม่มีเหตุผลที่น่าสนใจที่จะย้าย โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณไม่มีส่วนได้เสียในการจัดการลงทุนในกองทุนนี้หรือคุณไม่ต้องรีบถอนเงินใด ๆ
การจัดทำแผนงานให้เป็นไปตามแผนจะช่วยให้ง่ายยิ่งขึ้นในการวางแผน 401 (k) ของนายจ้างรายอื่น ส่วนใหญ่จะไม่อนุญาตให้คุณหมุนเวียนเงิน IRA ไปเป็น 401 (k) แต่เกือบทั้งหมดจะอนุญาตให้วางโรลโอเวอร์ 401 (k) ถึง 401 (k) โดยตรง
สำหรับ Dionicio หรือบุคคลอื่นที่ต้องตัดสินใจที่จะย้ายแผน 401 (k) เป็นเรื่องของการพิจารณาสิ่งที่สำคัญที่สุดสำหรับคุณและตัวเลือกแบบโรลโอเวอร์จะทำงานได้ดีที่สุดตามความชอบของคุณเอง
โพสต์ความคิดเห็นของคุณ