มีการพูดกันเป็นจำนวนมากเมื่อเร็ว ๆ นี้เกี่ยวกับร็อคลับๆ Roth IRA เป็นเวลานานมันเป็นความลับที่ไม่ได้ใช้โดยนักวางแผนการเกษียณอายุ อย่างไรก็ตามกรมสรรพากรได้ออกคำแนะนำที่กล่าวถึงเฉพาะการแปลง Roth IRA ทั้งๆที่ลับๆและที่เรียกว่า Mega Backdoor Roth IRA เป็นผลให้ได้รับความนิยมมากขึ้นและดอกเบี้ย
ดังนั้น Mega Backdoor Roth IRA คืออะไร? Mega Backdoor Roth IRA ช่วยให้คุณมีส่วนร่วมเพิ่มอีก 35,000 เหรียญใน Roth IRA ด้วยการใช้ประโยชน์จากข้อเท็จจริงที่ว่าแผน 401k ของนายจ้างบางสัญญาอนุญาตให้มีส่วนร่วมหลังหักภาษีได้ถึงขีด จำกัด ปัจจุบันที่ 53,000 เหรียญ
รออะไร? ฉันคิดว่าวงเงินบริจาค Roth ในปีพ. ศ. 2561 เท่ากับ 5,500 เหรียญ (และ 6,500 เหรียญถ้าคุณอายุเกิน 50 ปี) คุณสามารถมีส่วนร่วมได้มากกว่า 6 เท่าของจำนวนเงินเท่าใด
ลองดำดิ่งสู่พื้นหลังเล็กน้อยแล้วแสดงว่ากระบวนการนี้ใช้ได้ผลดี
Quick Navigation First: ทำไมต้อง Roth เทียบกับแบบดั้งเดิมกับ 401kBackground: Backdoor ประจำ Roth IRA ConversionHow Backdoor ลับของ Roth IRA WorksA ทีละขั้นตอนสำหรับการทำ Mega Backdoor Roth IRA Conversion งานนี้เหมาะสำหรับเจ้าของเดี่ยว 401 รายข้อสรุปครั้งแรก: ทำไมต้อง Roth เทียบกับ 401k แบบดั้งเดิม
"ฉันคิดว่าสิ่งสำคัญคือต้องมีการอภิปรายครั้งแรกว่าเหตุใดจึงมีความสำคัญ เพราะสำหรับบางคนก็ไม่สำคัญ
ข้อที่ไม่ได้นำมาใช้กับ:
- หากคุณไม่ได้รับการสนับสนุน 401,000 ครั้งและการบริจาค IRA ของคุณในปัจจุบัน (ซึ่งหมายความว่าคุณต้องเสียภาษีก่อน $ 18,500 ไปยัง 401k และ $ 5,500 ต่อ IRA ของคุณ)
- หากคุณไม่ปฏิบัติตามข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่จะมี IRA หัก (ถ้าคุณสามารถหักเงินสมทบ IRA ของคุณทำเช่นนั้น)
- หากนายจ้างของคุณไม่เสนอเงินสมทบ 401,000 หลัง (คุณอาจยังคงต้องการอ่านเรื่องนี้และรู้ดีอยู่แล้ว แต่จะไม่ช่วยคุณและฉันขอโทษนายจ้างของคุณเป็นอย่างอื่น)
ทำไมต้องรำคาญกับ Roth กับไออาร์เอแบบดั้งเดิมกับ A 401k
โดยไม่ต้องลากบทสนทนาเป็นเวลานานที่นี่เรามีบทความที่น่าทึ่งเกี่ยวกับเวลาที่จะให้ Roth IRA กับ IRA แบบดั้งเดิม เป็นเวลานาน แต่จะไปถึงรายละเอียดเกี่ยวกับผลกระทบทางภาษีของแต่ละคน ผมขอแนะนำให้คุณใช้ประโยชน์จากบทความนั้นเป็นพื้นฐานสำหรับเรื่องนี้
แต่การกระจายความหลากหลายทางภาษีเป็นเรื่องที่ดีที่สุดในการพิจารณากลยุทธ์นี้ อาจเป็นประโยชน์เพื่อให้สามารถใช้ประโยชน์จากทั้งบัญชีที่ต้องเสียภาษีและปลอดภาษีในการเกษียณอายุ นอกจากนี้ * อาจเป็นประโยชน์ในการจ่ายภาษีที่อาจเกิดขึ้นในวันนี้เพื่อรับการเกษียณอายุที่ปลอดภาษีได้ในภายหลัง ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางภาษีของคุณจริงๆ แต่ถ้าคุณได้อ่านหนังสือเล่มนี้อยู่ไกลคุณอาจรู้แล้ว
พื้นหลัง: การแปลง IRA แบบลับๆเป็นประจำ
Backdoor Roth IRA Conversion เป็นวิธีทางอ้อมในการนำไปสู่ Roth IRA เมื่อคุณไม่มีสิทธิ์เข้าร่วมโดยตรงเนื่องจากมีรายได้สูง
โปรดจำไว้ว่าเพื่อให้สามารถมีส่วนร่วมกับ Roth IRA ได้อย่างเต็มที่คุณต้องปฏิบัติตามข้อ จำกัด ด้านรายได้ต่อไปนี้ (ณ ปีพ. ศ. 2561):
ข้อ จำกัด รายได้ของ Roth IRA 2018 | ||
|---|---|---|
| Single Filers | สมรสยื่นร่วมกัน |
เฟสออกเริ่มต้น | $120,000 | $189,000 |
ไม่มีสิทธิ์เข้าร่วมโครงการ | $135,000 | $199,000 |
หากคุณมีรายได้มากกว่าเกณฑ์รายได้และมีรายได้คุณยังคงสามารถบริจาคเงินให้กับ IRA แบบเดิมที่ไม่สามารถหักลดรายได้ได้ Backdoor Roth IRA ใช้กลวิธีนี้เพื่อแปลงส่วนแบ่ง IRA ที่ไม่สามารถนำไปหักล้างได้ในบัญชี Roth
ต่อไปนี้เป็นวิธีการทำงานในสามขั้นตอน
ขั้นตอนที่ 1 - ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณไม่มีบัญชี IRA ภาษีก่อนอื่น ๆ
เพื่อหลีกเลี่ยงความซับซ้อนและปัญหาที่อาจเกิดขึ้นคุณควรกำจัด IRA แบบดั้งเดิม IRAs SEP หรือ IRA แบบธรรมดายกเว้นกรณีที่คุณต้องการแปลงให้เป็น IRAs Roth คุณสามารถกำจัดพวกเขาโดยการกลิ้งพวกเขาไปสู่แผนสนับสนุนโดยนายจ้างเช่น 401k, 403 หรือ 457 ซึ่งเรียกว่า IRA ย้อนกลับไปเป็นแบบโรลโอเวอร์ 401k จากนั้นคุณจะใช้ประโยชน์จากแผนสนับสนุนนี้ของนายจ้างสำหรับ Mega Backdoor Roth IRA
โปรดจำไว้ว่าคุณสามารถโอนเงินก่อนภาษีได้เพียงแบบโรลโอเวอร์เท่านั้นดังนั้นการบริจาคที่ไม่สามารถหักลดก่อนหน้านี้จะไม่มีสิทธิ์ได้รับนี้
ขั้นตอนที่ 2 - ทำ IRA Contribute ที่ไม่สามารถหักได้
เมื่อคุณได้ตัดบัญชี IRA แบบดั้งเดิมทั้งหมดของคุณแล้วก็ถึงเวลาที่จะเริ่มมีส่วนร่วมกับ Backdoor Roth IRA ของคุณแล้ว นี่เป็นส่วนที่ง่าย
เพียงแค่เปิดบัญชี IRA แบบดั้งเดิมและบัญชี Roth IRA ที่ บริษัท เดียวกัน (คุณอาจมีข้อมูลนี้อยู่แล้ว) จากนั้นบริจาคเงิน 5,500 เหรียญ (วงเงิน 2018) ให้เป็นผลงานที่ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนกับ IRA แบบดั้งเดิมได้
ขั้นที่ 3 - แปลง IRA แบบดั้งเดิมไปเป็น Roth IRA
ขั้นตอนนี้ยังง่าย แต่มีข้อควรระวังบางประการ ก่อนอื่นคุณควรรออย่างน้อยหนึ่งวันหลังจากที่เงินดังกล่าวหักล้างเงินฝากเข้าใน IRA แบบดั้งเดิมของคุณก่อนที่จะแปลง IRA ไม่มีแนวทางเกี่ยวกับเรื่องนี้ แต่เป็นการดีที่จะแสดงขั้นตอนที่ชัดเจนในการแปลงของคุณ
สำหรับ บริษัท นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ออนไลน์จำนวนมากทำให้ขั้นตอนนี้ง่ายมาก แต่อาจเป็นเรื่องที่น่ากลัว ที่ บริษัท ส่วนใหญ่คุณเพียงแค่ย้ายความสมดุลจาก IRA แบบดั้งเดิมไป Roth IRA แค่นั้นแหละ. คนอื่นอาจทำให้คุณลงชื่อแบบฟอร์ม เกือบทั้งหมดจะเตือนคุณเกี่ยวกับผลกระทบทางภาษีของเรื่องนี้ซึ่งเป็นส่วนที่ "น่ากลัว" ของการทำธุรกรรม
เราเป็นแฟนของ TD Ameritrade ในฐานะนายหน้าของเราเพราะพวกเขาเสนอ IRA แบบไม่มีค่าใช้จ่ายและมีอีเอฟเอฟฟรีกว่า 100 ราย (รวมถึง ETFs แนวหน้าที่เป็นที่นิยม) "เปิดบัญชี TD Ameritrade ที่นี่ฟรี
เราไม่ใช่ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี แต่นี่เป็นคำแนะนำที่ดีในการรายงานภาษีเกี่ยวกับ Roth ลับๆของคุณได้อย่างไร
วิธีการลับ Backdoor Roth IRA Works
เอาล่ะตอนนี้คุณได้รับการทบทวนเกี่ยวกับ Backdoor Roth IRA Backdoor Roth Back อย่างไร ดีจะใช้ประโยชน์จากความเป็นจริงผลงานหลังหักภาษีในแผน 401k ได้รับการปฏิบัติเหมือนแบบดั้งเดิม IRA ในตัวอย่างข้างต้นของ Backdoor Roth
เป็นกระบวนการที่แตกต่างกัน แต่คล้ายกันมาก แต่ต้องมีนายจ้าง 401k ที่อนุญาตให้มีส่วนร่วมหลังหักภาษี เราไม่ได้พูดถึงเงินสมทบ Roth แต่ผลงานหลังหักภาษี
บันทึกเกี่ยวกับผลงานหลังหักภาษี 401,000 ราย โปรดจำไว้ว่าข้อ จำกัด ของกรมสรรพากรในการบริจาครวม 401,000 เหรียญคือ 55,000 ดอลลาร์ในปีพ. ศ. 2561 ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมในการเสียภาษีก่อน 18,500 เหรียญและนายจ้างของคุณมักจ่ายค่าอะไร แผนการบางอย่างของ 401k จะอนุญาตให้พนักงานจ่ายเงินส่วนที่เหลือในการบริจาคหลังหักภาษี
ตัวอย่างเช่นสมมุติว่านายจ้างของคุณตรงกับคุณจำนวน 6,000 เหรียญใน 401,000 คุณสามารถมีส่วนร่วมในการหักภาษีได้ล่วงหน้า 18,500 เหรียญนายจ้างของคุณกำหนดจำนวนเงิน 6,000 เหรียญและใบนั้นจะให้เงินจำนวน 28,500 เหรียญซึ่งคุณอาจมีส่วนร่วมหลังจากเสียภาษีได้หากนายจ้างอนุญาตให้ทำได้
แผน 401k ของคุณต้องเป็นไปตามเกณฑ์เฉพาะในการใช้งาน Mega Backdoor Roth IRA
ในการทำ Mega Backdoor Roth IRA แผน 401k ของคุณต้องการนำเสนอ:
- การหักภาษีหลังหักภาษีและเกินกว่าข้อ จำกัด การหักภาษีก่อนหักภาษี 18,500 ดอลลาร์
- ในการแจกจ่ายบริการหรือการถอนเงินที่ไม่ยากลำบาก
หากแผนบริการ 401k ของคุณไม่มีปัญหาในการถอนบริการคุณอาจยังสามารถทำสิ่งเดียวกันได้หากคุณกำลังจะออกจาก บริษัท เร็ว ๆ นี้
และยังมีข้อคิดว่าแม้ว่าคุณจะไม่สามารถถอนเงินในบริการได้ แต่ก็อาจคุ้มค่ามาก
จากนั้นคุณสามารถเพิ่มจำนวน 401 กิโลกรัมให้กับผลงานหลังหักภาษีได้ถึงขีด จำกัด การบริจาคในแต่ละปี จากนั้นคุณสามารถถอนเงินดังกล่าวลงใน IRA แบบดั้งเดิมและดำเนินการเช่นเดียวกับ Backdoor Roth IRA
น่าเสียดายที่ บริษัท ที่อนุญาตให้มีส่วนร่วมหลังหักภาษีและในการแจกจ่ายบริการหายาก ตรวจสอบกับผู้จัดการผลประโยชน์ของคุณก่อนที่คุณจะดำเนินการต่อ
ขั้นตอนตามขั้นตอนสำหรับการทำ Backdoor ลับ Roth IRA Conversion
ขั้นตอนการทำ Backdoor Backback ของร็อค Roth IRA Conversion มีความคล้ายคลึงกับ IRA แบบปกติทั่วไปเพียงแค่แทนที่ 401k หลังจากภาษีสำหรับ IRA แบบเดิม
ขั้นตอนที่ 1 เมกะ - เพิ่มผลงานหลังจากหักภาษี 401 พันล้านครั้ง
ขั้นตอนเพิ่มเติมขั้นแรกสำหรับ Mega Backdoor Roth IRA คือคุณจำเป็นต้องค้นหาว่าจะมีส่วนร่วมมากน้อยเพียงใดในการเพิ่มผลตอบแทน 401,000 หลังภาษีของคุณ
ซึ่งหมายถึงการทำความเข้าใจแผนงานของนายจ้างของคุณและจากนั้นจะทำการบริจาคเพิ่มเติม นี่อาจเป็นสิ่งที่ท้าทายเนื่องจากหลาย ๆ แผนการกำหนดให้คุณต้องระบุเปอร์เซ็นต์ของเช็คเอาท์ของคุณเทียบกับจำนวนที่ตั้งไว้ นอกจากนี้คุณยังต้องการตรวจสอบให้แน่ใจว่าการบริจาคเหล่านี้เป็นเอกสารหลังหักภาษีไม่ใช่การบริจาค Roth 401k
ขั้นตอนที่ 2 - ถอนเงินส่วนหลังหักภาษีไปเป็น Roth IRA
เมื่อคุณได้รับส่วนแบ่งหลังหักภาษีเรียบร้อยแล้วคุณสามารถถอนส่วนนั้นไปยัง Roth IRA ได้หากนายจ้างของคุณอนุญาตการเบิกจ่ายที่ไม่ยุ่งยากในบริการ
มิฉะนั้นคุณต้องรอจนกว่าจะสิ้นสุดและคุณสามารถโรลโอเวอร์ส่วนหลังหักภาษีเข้า Roth IRA
บันทึก: หากคุณมีรายได้จากส่วนที่เสียภาษีจำนวนดังกล่าวจะต้องเสียภาษีในการโอนเงิน (เนื่องจากเป็นเงินที่ปลอดภาษีใน 401k) อย่างไรก็ตามหากคุณกำลังดำเนินการโอนเงินเป็นประจำรายได้จะต้องน้อยที่สุด
หากคุณมีรายได้มากเกินไปคุณควรโอนเงินบริจาคไปยัง Roth IRA และรายได้ให้กับ IRA แบบเดิม เก็บบันทึกที่ถูกต้อง
นี้เหมาะสำหรับเจ้าของ Solo 401k
แม้ว่าหลาย บริษัท ไม่อนุญาตการแจกแจงในบริการและการให้ข้อมูลหลังหักภาษีสำหรับผู้ที่มี solo 401k ตัวนี้อาจเป็นตัวเลือกที่ดีในการเพิ่มเงิน Roth ให้กับคุณ
ด้วยโซโล่เดี่ยว 401k คุณสามารถมีส่วนร่วมได้เพียง 25% ของรายได้ก่อนหักภาษีของคุณกับแผน 401k เท่านั้น สำหรับเจ้าของธุรกิจจำนวนมากนี้อาจไม่ถึงขีด จำกัด $ 55,000 (ในปีพ. ศ. 2561) อย่างไรก็ตามเนื่องจากคุณเป็นผู้รักษาแผนของคุณเองคุณสามารถมั่นใจได้ว่าแผนของคุณอนุญาตให้มีส่วนร่วมหลังหักภาษีและการถอนเงินในบริการ
สมมติว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมได้:
- $ 18,500 ในผลงานที่เลือก
- $ 20,000 ในส่วนแบ่งผลกำไร
ที่เพิ่มขึ้นเพียง $ 38,500 ในผลงาน คุณสามารถนำผลงานทางภาษีหลังจากการจ่ายเงินสมทบไปเป็น 401 กิโลกรัมได้อีกประมาณ 16,500 เหรียญซึ่งคุณสามารถโรยไปเป็นร็อคลับๆ Roth IRA ได้ นั่นใหญ่มาก!
ข้อสรุป
Mega Backdoor Roth IRA เป็นอีกหนึ่งเครื่องมือที่มีศักยภาพในการเพิ่มการประหยัดภาษีหากคุณมีแบนด์วิธเพิ่มขึ้นสำหรับการออม กลยุทธ์นี้ใช้สำหรับผู้ที่ต้องการเพิ่มเงินออมให้มากที่สุดก่อน ได้แก่ 401k, IRA, HSAs, 529s
หากคุณยังคงต้องการหรือต้องการเงินออมเพิ่มเติมที่ถูกกำบังจากภาษีนี่อาจเป็นกลยุทธ์ที่ดีถ้านายจ้างอนุญาตให้ทำได้
เปิดบัญชีนายหน้าใหม่
โบรกเกอร์ | โปรโมชั่น | เริ่ม |
|---|---|---|
| จนถึง $600 + ธุรกิจฟรี |
|
| จนถึง $3,500 + ธุรกิจฟรี |
|
| คณะกรรมาธิการ ฟรี การค้าขาย |
|
กระทู้ยอดนิยม
การให้ความช่วยเหลือในการจัดเตรียมภาษีฟรีอาจมีให้บริการที่วิทยาลัยที่อยู่ใกล้คุณ
กระดาษคำนวณของนักวิทยาศาสตร์ข้อมูลนี้ช่วยให้เขาประหยัดเงินได้ถึง 4,000 เหรียญ (นี่คือสำเนา)
กรมสรรพากรแคร์เกี่ยวกับกิกด้านข้างของฉันเป็นสุนัขวอล์กเกอร์หรือไม่? (สปอยเลอร์: ใช่)
การเลี้ยงดูราคาแพง แม่ผู้เชี่ยวชาญเหล่านี้เปิดเผยว่าพวกเขาบันทึกบิ๊กอย่างไร
12 Stuffers ตะกร้าง่ายที่สมบูรณ์แบบสำหรับกระต่ายอีสเตอร์ในงบประมาณ
โพสต์ความคิดเห็นของคุณ