การทำความเข้าใจเกี่ยวกับ IRA ถึง 401k Reverse Rollover

คุณน่าจะรู้ว่าถ้าคุณออกจากนายจ้างคุณควรหมุน 401k เก่าของคุณไปที่ Rollover IRA (Individual Retirement Account) กลยุทธ์นี้มักจะทำให้คุณมีทางเลือกมากขึ้นสำหรับการลงทุนและความยืดหยุ่นในการใช้จ่ายเงินของคุณ แต่คุณรู้ไหมว่าคุณสามารถทำแบบโรลโอเวอร์ได้อีกด้วย? นี่คือที่คุณใช้เงิน IRA ของคุณและม้วนลงในบัญชี 401k ของคุณ

แม้ว่าจะไม่เป็นที่แพร่หลาย แต่ก็มีเหตุผลที่ทำให้โรลโอเวอร์ย้อนกลับจาก IRA ของคุณลงสู่ 401k ได้ ลองมาดูเหตุผลหลัก ๆ ว่าทำไมการทำย้อนกลับแบบโรลโอเวอร์จึงเหมาะสมกับสถานการณ์ของคุณและขั้นตอนปฏิบัติในการดำเนินการ

เหตุผลสามประการในการทำ Reverse Rollover

ในขณะที่มีเหตุผลมากกว่าสามเหตุผลที่จะทำแบบโรลโอเวอร์ย้อนกลับนี่คือเหตุผลทั่วไปสามประการที่ IRA ไปสู่การหมุนวนย้อนกลับ 401k แบบย้อนกลับอาจทำให้รู้สึกได้

สามเหตุผลคือ:

1. กำลังเตรียมการแปลง Roth IRA ลับๆ
2. คุณยังคงทำงานอยู่ที่ 70 1/2 และกำลังเผชิญหน้ากับการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น
3. คุณกำลังคิดถึงการเกษียณอายุก่อนกำหนดและต้องการใช้เงินของคุณปลอดจากการลงโทษ

ก่อนที่เราจะดำน้ำในเหตุผลหลักในการทำย้อนกลับแบบโรลโอเวอร์เราต้องการเตือนคุณว่าทุกสถานการณ์แตกต่างกันและอาจไม่เหมาะสมกับสถานการณ์ส่วนบุคคลของคุณ ปรึกษา CPA เกี่ยวกับการจัดเก็บภาษีในสถานการณ์ประเภทเหล่านี้เสมอเนื่องจากสามารถทำให้เกิดความซับซ้อนได้

การเตรียมการสำหรับการแปลง IRA Backdoor Roth

หากคุณกำลังพิจารณาการทำ Backdoor Roth IRA Conversion หนึ่งในสิ่งแรกที่คุณต้องทำคือลดเงินที่คุณมีในแบบดั้งเดิม SIMPLE หรือ SEP IRA สาเหตุนี้คือคุณอาจประสบปัญหาด้านความซับซ้อนและผลกระทบทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นหากคุณมีเงินก่อนหักภาษีในบัญชีใด ๆ เหล่านี้เมื่อคุณแปลง

ดังที่เราได้กล่าวไว้ก่อนหน้านี้ในคู่มือที่ดีที่สุดของเราเกี่ยวกับวิธีการแปลงร็อคร็อคลับๆ Roth IRA หนึ่งในวิธีที่ง่ายที่สุดในการลดเงินในบัญชีก่อนเสียภาษีเหล่านี้คือการม้วนเป็นนายจ้างที่ได้รับการสนับสนุน 401,000 บัญชี โปรดจำไว้ว่าคุณสามารถหมุนเวียนเงินก่อนกำหนดเป็น 401k ได้ดังนั้นคุณจึงมีส่วนร่วมใด ๆ ที่ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนกับบัญชีเหล่านี้ได้

หลีกเลี่ยงกฎ RMD ที่ 70 1/2

หากคุณใช้เงินจำนวน 70 1/2 และมีเงินในแบบ IRA, SEP IRA หรือ SIMRA IRA คุณต้องใช้ "Minimum Distributions Minimum Minimum Requirement" จากบัญชีของคุณ หากคุณไม่ได้ทำงานอีกต่อไปและมีเวลา 401 กิโลกรัมคุณต้องเริ่มแจกจ่ายขั้นต่ำที่จำเป็นภายในวันที่ 1 เมษายนของปีหลังจากที่คุณเปลี่ยนไปเป็น 70 1/2 อย่างไรก็ตามมีข้อยกเว้นสำหรับกฎนี้

ถ้าคุณยังคงทำงานกับนายจ้างที่สนับสนุนแผนการของคุณคุณจะได้รับ 401kไม่ต้องนำ RMD จนกว่าคุณจะเกษียณอายุพนักงานที่เป็นเจ้าของมากกว่า 5 เปอร์เซ็นต์ของ บริษัท ที่ให้การสนับสนุนแผนนี้ไม่สามารถใช้กลวิธีนี้ได้และต้องเริ่มแจกแจงจากบัญชี 401k หลังจากอายุ 70 ​​1/2 ไม่ว่าพวกเขาจะทำงานต่อไป

เนื่องจาก IRAs แบบดั้งเดิมและ SEP ต้องการให้คุณใช้ RMD ที่ 70 1/2 ไม่ว่าคุณจะทำงานอยู่หรือไม่ก็ตามคุณสามารถทำ Rollover ย้อนกลับไปเป็น 401k ได้หากต้องการชะลอการใช้ RMD

เกษียณก่อนและการเข้าถึงเงิน IRA ของคุณ

เชื่อหรือไม่ว่า 401k มีความยืดหยุ่นน้อยกว่า IRA เมื่อพูดถึงการเกษียณก่อนและการเข้าถึงเงินของคุณโดยไม่ต้องเสียค่าปรับ

โดยปกติทั้ง 401k และ IRA ถ้าคุณต้องการเข้าถึงเงินของคุณก่อนอายุ 59 1/2 คุณต้องจ่ายเบี้ยปรับการถอนเงินก่อนกำหนด 10% ในส่วนของภาษีที่คุณจ่ายตามปกติ นี้จะทำให้ค่าใช้จ่ายในการเข้าถึงเงินของคุณ

อย่างไรก็ตาม 401k มีสองวิธีที่คุณสามารถเข้าถึงเงินของคุณได้หากคุณเกษียณอายุก่อนกำหนด

1. กฎของ 55 - ถ้าคุณออกจากตำแหน่งเมื่ออายุ 55 คุณสามารถเริ่มถอนเงินจาก 401k ของคุณได้โดยไม่ต้องเสียค่าปรับ
2. มาตรา 72 (t) การชำระเงินเป็นงวดอย่างเท่าเทียมกันอย่างมาก - มีให้สำหรับทุกคนและคุณสามารถตั้งค่าการชำระเงินที่เท่ากันตามอายุขัยของคุณ เมื่อการแจกจ่ายเริ่มต้นขึ้นพวกเขาจะต้องดำเนินต่อไปเป็นระยะเวลาห้าปีหรือจนกว่าคุณจะถึงอายุ 59 1/2 แล้วแต่จำนวนใดจะยาวที่สุด กฎเต็มรูปแบบและตารางอายุขัยมีอยู่ใน IRS Publication 590

ทั้งสองตัวเลือกเหล่านี้ไม่มีผลกับเงินใน IRA ดังนั้นวิธีนี้อาจเป็นวิธีที่น่าสนใจเพื่อให้สามารถเข้าถึงการลงโทษทางการเงินของ IRA ได้ฟรี

คำแนะนำเกี่ยวกับการทำ Reverse Rollover

ก่อนที่คุณจะก้าวเข้าสู่การทำ IRA แบบย้อนกลับไปสู่ ​​Rollover 401k นี่เป็นคำเตือนเล็กน้อยที่คุณต้องพิจารณา

First, เพียง 69% ของนายจ้าง 401k สนับสนุนขณะนี้ให้ rollovers ย้อนกลับเป็นพวกเขาตาม Plan Sponsor Council of America ดังนั้นก่อนที่คุณจะไปจ่ายเงินสดให้ IRA ให้ตรวจสอบว่านายจ้างของคุณพร้อมและสามารถรับเงินได้ มิฉะนั้นคุณอาจประสบปัญหาบางอย่าง

ประการที่สองตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณปรึกษากับนักบัญชีหรือที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณ การกระจายและการโอนเหล่านี้มีความซับซ้อน ไม่ใช่นักบัญชีทุกคนได้เห็นพวกเขามาก่อนและอาจเพิ่มธงสีแดงในการคืนภาษีของคุณ เพื่อป้องกันตัวคุณเองคุณควรปรึกษากับที่ปรึกษาที่มีความรู้เกี่ยวกับแผนการเกษียณอายุและการจัดเก็บภาษีในสถานการณ์ประเภทต่างๆเหล่านี้

วิธีการทำ IRA ถึง 401k Reverse Rollover

เกี่ยวกับสารัตถะ ดังนั้นคุณจึงตัดสินใจแล้วว่าจะทำให้คุณสามารถทำ IRA แบบโรลโอเวอร์ 401k ได้ ดังนั้นที่จริงคุณเริ่มต้น? ต่อไปนี้เป็นคำแนะนำแบบทีละขั้นตอนเกี่ยวกับวิธีทำโรลโอเวอร์ย้อนกลับ

ขั้นตอนที่ 1 - ยืนยันสิทธิ์

ก่อนที่คุณจะเริ่มต้นอะไรคุณต้องยืนยันว่านายจ้างที่สนับสนุน 401k ของคุณยอมรับ IRA rollover fundในขั้นตอนนี้คุณควรได้รับข้อมูลการฝากเงินจากผู้ให้บริการ 401,000 รายของคุณในตำแหน่งที่จะส่งเช็คหมายเลขบัญชีหรือข้อมูลที่จำเป็นต้องใช้และสิ่งที่คุณต้องกรอกแบบฟอร์ม (ถ้ามี)

ขั้นตอนที่ 2 - ขอการแจกจ่าย

เมื่อคุณมั่นใจว่านายจ้างของคุณ 401,000 ยอมรับการบริจาคแบบโรลโอเวอร์จาก IRA ของคุณแล้วคุณสามารถขอการแจกจ่ายจาก IRA ได้ ผู้ให้บริการ IRA แต่ละรายมีนโยบายและขั้นตอนในการทำการแจกจ่าย แต่คุณควรเตรียมพร้อมที่จะกรอกแบบฟอร์มและเลือกเหตุผลที่คุณต้องการแจกจ่าย

ในขั้นตอนนี้โปรดเลือก "แบบโรลโอเวอร์" มิฉะนั้นการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของคุณอาจพยายามระงับเงินจากการแจกจ่ายภาษีของคุณ หากการหักบัญชีของคุณระงับเงินจากการกระจายของคุณคุณจะต้องใช้เงินจำนวนนั้นเมื่อคุณฝากเงินเข้าบัญชี 401k อีกครั้ง

นอกจากนี้ในขั้นตอนนี้ก็คือเมื่อคุณเลือกที่ที่คุณต้องการเช็คของคุณทางไปรษณีย์และควรส่งอีเมลถึงใคร ผู้ให้บริการ 401,000 รายบางรายจะช่วยให้คุณสามารถส่งเช็คได้โดยตรงสำหรับการฝากเงิน นี่คือวิธีที่ง่ายที่สุดและสะอาดที่สุด เพียงตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีข้อมูลที่จำเป็นทั้งหมดจากขั้นตอนที่ 1 (เช่นหมายเลขบัญชีเป็นต้น)

ขั้นตอนที่ 3 - ฝากเงินเข้ากองทุนของคุณจำนวน 401 ก

คุณมีเวลา 60 วันในการฝากเงินเข้าบัญชี 401k ของคุณอีกครั้งมิฉะนั้น IRS จะพิจารณาการแจกจ่ายและคุณจะถูกบังคับให้จ่ายเงิน 10% ในเงิน นอกจากนี้หากนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของคุณระงับเงินจากการกระจายของคุณคุณจะต้องวางเงินไว้ด้วยเช่นกันหรือความแตกต่างดังกล่าวอาจต้องได้รับการลงโทษ 10%

จริงๆให้แน่ใจว่าคุณดูระยะเวลาที่ - มันไม่ได้เกี่ยวกับเมื่อคุณส่งเช็คของคุณเกี่ยวกับเมื่อมันฝาก ดังนั้นอาจใช้เวลาเพียงไม่กี่วันในอีเมล แต่ก็อาจใช้เวลาสองสามวันสำหรับผู้ให้บริการ 401,000 รายของคุณเพื่อฝากเงินเข้าบัญชีของคุณ เดิมพันที่ปลอดภัยที่สุดคือการทำทุกอย่างในวันเดียวกับที่คุณได้รับเช็คแจกจ่าย

ขั้นตอนที่ 4 - รายงานการย้ายข้อมูลอย่างถูกต้องเกี่ยวกับการคืนภาษีของคุณ

ท้ายที่สุดเมื่อคุณยื่นภาษีคุณต้องรายงานการวางโรลโอเวอร์อย่างถูกต้องหรือคุณอาจต้องเสียค่าปรับ 10% และภาษีในการจัดจำหน่าย บริษัท ซอฟต์แวร์ภาษีออนไลน์รายใหญ่ทั้งหมดทำให้ขั้นตอนนี้ง่ายขึ้นหากคุณทำตามคำแนะนำ

คุณจะได้รับ 1099-R จากการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของ IRA ซึ่งแสดงจำนวนเงินที่คุณถอนจาก IRA ในการคืนภาษี 1040 ของคุณคุณควรรายงานจำนวนนี้เป็น IRA Distribution อย่างไรก็ตาม "Taxable Amount" ของการแจกจ่ายควรเป็น $ 0 จากนั้นคุณจะเลือก "แบบโรลโอเวอร์" เป็นเหตุผลว่าทำไม

หากจำนวนการกระจายของคุณจาก IRA และจำนวนเงินที่คุณฝากไว้ใน 401k ของคุณไม่ตรงกันผลต่างคือ "จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี" และคุณจะต้องเสียภาษีและมีโทษปรับ 10% จากที่นั่น

คุณควรทำแบบย้อนกลับแบบโรลโอเวอร์?

ตอนนี้คุณเข้าใจว่า IRA ทำงานแบบโรลโอเวอร์ 401 กิโลไบต์ทำงานอย่างไรและควรทำอย่างไรหากต้องการพิจารณาสถานการณ์ของคุณ ดีถ้าคุณวางแผนที่จะทำ Backdoor Roth IRA Conversion หรือคุณต้องการเกษียณอายุก่อนกำหนดก็อาจทำให้รู้สึกดีมากที่จะทำ

อย่างไรก็ตามกระบวนการอาจมีความซับซ้อนและกว่า 30% ของแผน 401k ที่นายจ้างให้การสนับสนุนไม่อนุญาตให้คุณทำเช่นนั้น อย่างไรก็ตามกรมสรรพากรได้ออกแนวทางในการทำให้กระบวนการนี้น่าอับอายมากขึ้นสำหรับผู้ให้บริการ 401,000 รายและเป็นเช่นนั้นมากขึ้นจะช่วยให้พวกเขา

Takeaway ที่ใหญ่ที่สุดนี่คือการตรวจสอบกับผู้ให้บริการ 401k ก่อนที่จะเริ่มดำเนินการ คุณไม่ต้องการไปตามเส้นทางนี้เท่านั้นที่รู้ว่าคุณไม่สามารถทำมันได้

คุณได้พิจารณาการทำ IRA เพื่อหมุนย้อนกลับ 401k หรือไม่? ถ้าคุณทำมันแล้วประสบการณ์ของคุณคืออะไร?