ธุรกิจ

คู่มือภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับปีพ. ศ. 2561

คู่มือภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับปีพ. ศ. 2561

ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางเป็นหนึ่งในนวัตกรรมที่ซับซ้อนที่สุดในประวัติศาสตร์ของมนุษย์ แต่เราจะพยายามลดความซับซ้อนของ enchilada ทั้งหมดด้วยคู่มือภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางที่มีประโยชน์นี้ ใช้เป็นข้อมูลอ้างอิงเพื่อช่วยเตรียมเอกสารการคืนภาษี

เป็น "มุมมองที่มีระดับความสูง" ที่นับสิบ ๆ ประเด็นด้านภาษีเพื่อให้คุณสามารถติดตามได้ คุณจำเป็นต้องดำน้ำลึกเพื่อรับข้อมูลเพิ่มเติมหากข้อมูลเกี่ยวกับสถานการณ์ทางภาษีของคุณมีความผิดปกติน้อยที่สุด

คุณจำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือไม่?

หากคุณไม่ทราบว่าคุณจำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้คุณสามารถใช้เครื่องมือของ IRS ได้หรือไม่เพื่อส่งไฟล์กลับมา แต่นี่เป็นข้อกำหนดทั่วไป

คุณต้องยื่นเรื่องถ้ารายได้ของคุณเกินขีด จำกัด ต่อไปนี้สำหรับปีพ. ศ. 2560:

  • เดี่ยวต่ำกว่า 65 - 10,400 เหรียญ
  • เดี่ยว 65 หรือมากกว่า - $ 11,950
  • การสมรสแต่งงานร่วมกันทั้งคู่สมรสอายุต่ำกว่า 65 - $ 20,800
  • คุณสมรสยื่นร่วมกันหนึ่งคู่สมรสอายุ 65 ปีหรือมากกว่า - $ 22,050
  • การแต่งงานที่ยื่นร่วมกันทั้งคู่สมรสอายุ 65 ปีขึ้นไป - $ 23,300
  • ยื่นขอแต่งงานแยกกันทุกอายุ - 4,050 เหรียญ
  • หัวหน้าครัวเรือนที่มีอายุต่ำกว่า 65 - 13,400 เหรียญ
  • หัวหน้าครัวเรือนที่มีอายุ 65 ปีขึ้นไป - 14,950 ดอลลาร์
  • ภรรยาม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (เอ้อ) กับเด็กที่ต้องพึ่งพาเด็กที่มีอายุต่ำกว่า 65 - 16,750 เหรียญ
  • ภรรยาม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (er) กับบุตรที่ต้องพึ่งพา 65 คนหรือมากกว่า - 18,000 เหรียญ

คุณยังคงต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากมีข้อใดต่อไปนี้:

  • คุณมีรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระอย่างน้อย 400 เหรียญ
  • ได้รับรายได้จากการว่างงาน
  • คุณเป็นหนี้การจ้างงานในครัวเรือน
  • ภาษีประกันสังคมและ Medicare เป็นหนี้ที่ค้างชำระจากรายได้ค่านายหน้าที่ไม่มีการรายงาน
  • คุณได้รับการแจกจ่ายจากบัญชีออมทรัพย์ทางการแพทย์ (MSA) หรือบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ (HSA)
  • คุณได้รับการชำระเงินล่วงหน้าเกี่ยวกับเครดิตภาษีสรรพสามิต
  • คาดว่าจะได้รับเครดิตภาษีรายได้ (EIC)
  • คุณอ้างสิทธิ์การศึกษาและต้องยื่นขอรับเงินคืนภายใต้เครดิตโอกาสของอเมริกัน
  • คุณต้องการอ้างสิทธิ์เครดิตภาษีหัก ณ ที่จ่ายที่สามารถขอคืนได้
  • คุณรับบุตรบุญธรรมและต้องการเรียกร้องเครดิตภาษีการยอมรับ

วิธีการกำหนดสถานะการจัดเก็บภาษีของคุณ

สถานะการยื่นภาษีห้าสถานะมีดังนี้:

ยื่นขอแต่งงาน (MFJ): โดยทั่วไปจะเป็นสถานะการจัดเก็บที่เป็นประโยชน์มากที่สุดเนื่องจากมีวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าและมีการหักล้างมาตรฐานที่สูงขึ้น คุณมีสิทธิ์ถ้าคุณแต่งงาน ณ วันที่ 31 ธันวาคมของปีภาษี

การสมรสยื่นแยกกัน (MFS): ซึ่งมักจะส่งผลให้เกิดภาระภาษีที่สูงขึ้น แต่มีบางครั้งที่เกิดขึ้น นี้สามารถเกิดขึ้นได้เมื่อคู่ค้าเป็นตัวเองและทำให้เงินมากน้อยกว่าอื่น ๆ นอกจากนี้ยังสามารถทำความเข้าใจได้หากคู่ค้ารายหนึ่งมีค่าใช้จ่ายแยกประเภทเป็นจำนวนมากขึ้น นอกจากนี้คุณยังอาจต้องการยื่นแยกต่างหากในกรณีที่คุณแยกออกจากกันในระหว่างปี

หัวหน้าครัวเรือน (HOH): คุณสามารถอ้างสิทธิ์สถานะนี้ได้เมื่อคุณเป็นผู้เสียภาษีรายหนึ่งแยกตัวตามกฎหมายหรือเมื่อคู่สมรสของคุณไม่ได้อยู่กับคุณในช่วงครึ่งปีหลังของปีภาษี แต่นี่เป็นปัจจัยที่กำหนด: คุณต้องมีบุตรที่มีคุณสมบัติหรือผู้ที่พึ่งพาซึ่งคุณต้องจ่ายเงินสนับสนุนอย่างน้อยครึ่งหนึ่ง

คุณไม่มีสิทธิ์ได้รับสถานะนี้ถ้าคุณแต่งงานอย่างอื่นหรือคู่สมรสของคุณใช้เวลาคืนเดียวในที่พักเดียวกันกับคุณ คุณอาจจำเป็นต้องให้เอกสารที่เฉพาะเจาะจงเพื่อพิสูจน์สถานะ (ข้อตกลงในการแบ่งแยกหลักฐานที่อยู่อาศัยแยกต่างหากเอกสารที่คุณให้ไว้มากกว่าครึ่งหนึ่งของการสนับสนุนการพึ่งพิง)

เดี่ยว: นี่คือสถานะทางภาษีของคุณหากคุณไม่ได้แต่งงาน - หรือถูกแยกออกจากกันตามกฎหมาย - ณ วันที่ 31 ธันวาคมของปีภาษี

มารดาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (เอ้อ): คุณต้องมีผู้มีคุณสมบัติตามที่กำหนดเพื่อให้มีสิทธิ์ได้รับสถานะ ช่วยให้คุณมีสิทธิประโยชน์ทางภาษีเช่นเดียวกับถ้าคุณแต่งงานแล้วยื่นพร้อม ๆ กัน คุณมีสิทธิ์ได้รับสถานะนี้ในปีที่คู่สมรสเสียชีวิตและปีต่อไป

การเตรียมภาษี DIY

ผู้คนนับล้านกำลังเตรียมและยื่นแบบแสดงภาษี นี่เป็นเรื่องง่ายที่จะทำมากกว่าที่เคยมีมาตั้งแต่มีซอฟต์แวร์จัดทำภาษีราคาไม่แพงมาก แม้ว่าคุณจะไม่ค่อยรู้จักข้อมูลภาษี (หรืออะไรก็ตาม) เกี่ยวกับการจัดทำภาษี แต่ส่วนใหญ่ใช้งานง่ายอย่างไม่น่าเชื่อ ทั้งหมดที่คุณต้องทำคือรวบรวมข้อมูลของคุณและใส่ตัวเลขที่ต้องการลงในกล่องที่ปรากฏตามลำดับ

ซอฟท์แวร์เตรียมภาษีที่นิยมที่สุดคือ TurboTax และนั่นก็เป็นเหตุผลที่ดี

TurboTax สามารถรองรับบางสถานการณ์ทางภาษีที่ซับซ้อนได้มากที่สุด

คุณไม่จำเป็นต้องมีประสบการณ์อย่างใดอย่างหนึ่ง ซอฟต์แวร์นี้ใช้งานง่ายและมีทรัพยากรที่ให้ข้อมูลเพื่อตอบคำถามทุกข้อที่คุณมี ตอนนี้พวกเขายังให้ความช่วยเหลือสดจาก CPA หรือตัวแทนที่ลงทะเบียนไว้

CPA เทียบกับตัวแทนที่ลงทะเบียน (EA)

หากคุณยังรู้สึกไม่สบายใจที่จะเตรียมภาษีของตัวเองหรือหากสถานการณ์ภาษีเป็นเรื่องที่ซับซ้อนอย่างเหลือเชื่อคุณสามารถใช้ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีได้ ผู้จัดทำบัญชีที่น่าเชื่อถือที่สุดสองรายคือผู้สอบบัญชีรับอนุญาต (CPA) และตัวแทนที่ลงทะเบียนเรียน (EA)

CPA เป็นนักบัญชีที่ได้รับอนุญาตอย่างมืออาชีพซึ่งทำงานในบัญชีสาธารณะและมักจัดทำภาษีเงินได้ ในการได้รับใบอนุญาตคุณจะต้องผ่านการตรวจสอบหลายวันอย่างเข้มงวดและตรงกับรัฐที่ออกการศึกษาและระดับประสบการณ์บางอย่าง CPAs ใช้กันอย่างดีที่สุดโดยผู้ที่มีผลตอบแทนภาษีที่ซับซ้อนมากที่สุด

EAs ไม่ใช่นักบัญชี (หรือ CPA) แต่พวกเขาได้รับอนุญาตให้จัดทำภาษีรวมทั้งเป็นตัวแทนลูกค้าของตนก่อน IRSพวกเขามักเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการจัดเตรียมที่ต่ำกว่าแล้ว CPAs

รายการตรวจสอบที่จะต้องพร้อมใช้งาน

ไม่ว่าคุณจะตัดสินใจจัดเตรียมภาษีคุณจะต้องรวบรวมเอกสารทั้งหมดที่จำเป็น การเตรียมตัวให้พร้อมจะทำให้กระบวนการเตรียมการได้ง่ายขึ้น

ข้อมูลพื้นฐานที่คุณจำเป็นต้องมีรวมถึง:

  • หมายเลขประกันสังคมสำหรับสมาชิกในครัวเรือนแต่ละคน
  • กรอกสำเนาภาษีเงินได้ของปีก่อนหน้าทั้งหมด (คุณจำเป็นต้องมีข้อมูลเหล่านี้เพื่อให้ข้อมูลที่เป็นประโยชน์)
  • ข้อมูลรายได้สำหรับเด็กที่อยู่ในความดูแลของคุณ
  • ข้อมูลสำนักงานที่บ้าน (ถ้าคุณวางแผนที่จะหัก) - ตารางฟุตของสำนักงานของคุณและที่บ้านของคุณ
  • หมายเลขประกันสังคมของคู่สมรสเดิมหากคุณได้รับหรือจ่ายค่าเลี้ยงดูหรือค่าเลี้ยงดูบุตร
  • หนังสือยกเว้นตลาดหากคุณได้รับการยกเว้นจากการแลกเปลี่ยนการประกันสุขภาพในรัฐของคุณ

เอกสารรายได้รวมถึงสิ่งต่อไปนี้:

  • W-2s จากแหล่งการจ้างงานใด ๆ
  • 1099-MISC สำหรับรายได้เพิ่มเติมซึ่งไม่หักภาษีเงินได้ (เช่นรายได้สัญญา)
  • 1099s รายงานรายได้ประกันสังคมดอกเบี้ยและเงินปันผล; เงินบำนาญ, IRA หรือรายได้เงินรายปี; คืนเงินภาษีเงินได้ของรัฐหรือประกันการว่างงาน หรือรายงานการขายหุ้นหรือหลักทรัพย์อื่น
  • การรายงานการเป็นหุ้นส่วนของ K-1 หรือรายได้ของ S-Corporation
  • W-2G รายงานรายได้จากการเล่นการพนัน (คุณควรมีเร็กคอร์ดที่พิสูจน์ค่าใช้จ่ายในการเล่นการพนัน)
  • เอกสารค่าเลี้ยงดูที่ได้รับรวมทั้งหมายเลขประกันสังคมของผู้รับเงิน
  • หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจบัญชีรายได้ทั้งหมดของคุณ
  • หลักฐานการได้รับรายได้ค่าเช่าถ้าคุณเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน

รายการตรวจสอบเอกสารสำหรับค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนภาษี

รายงานเกี่ยวกับเอกสารต่อไปนี้:

  • 1098 รายงานดอกเบี้ยจำนองและภาษีทรัพย์สินจ่ายค่าศึกษาและดอกเบี้ยเงินกู้นักเรียนจ่าย
  • แถลงการณ์จากองค์กรการกุศลรายงานผลงาน
  • 1095-A, 1095-B หรือ 1095-C การรายงานการจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพและแก่ใคร
  • แบบฟอร์มต่างๆ 5498 รายงานการชำระเงิน IRA, HSA หรือ ESA ที่ทำขึ้นในระหว่างปี

มีหลายกรณีที่เกี่ยวข้องกับค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนภาษีซึ่งไม่ได้รับการรายงานอย่างเป็นรูปแบบจากแบบฟอร์มของรัฐบาลจากแหล่งที่มาของบุคคลที่สาม คุณอาจต้องการเอกสารสำหรับค่าใช้จ่ายต่อไปนี้:

  • เอกสารค่าใช้จ่ายในการประกอบอาชีพอิสระ
  • ค่าเช่าอสังหาริมทรัพย์
  • เอกสารสำหรับการซื้อทรัพย์สินที่เสื่อมสภาพสำหรับธุรกิจหรือกิจกรรมการลงทุน
  • ภาษีทรัพย์สินจ่าย แต่ไม่ได้รายงานในแบบฟอร์ม 1098 โดยผู้ให้กู้
  • การชำระภาษีของรัฐบาลกลางและรัฐที่ทำขึ้นสำหรับปีภาษี
  • ต้นทุนของเงินลงทุนที่ขาย (ถ้าข้อมูลไม่ได้มาจากโบรกเกอร์)
  • ค่าใช้จ่ายทางอ้อมที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมการลงทุน
  • เอกสารการจ่ายเงินค่าเลี้ยงดู
  • รายรับจากการซื้ออุปกรณ์ประหยัดพลังงานที่ติดตั้งในบ้านของคุณ
  • ผลงานการกุศลที่ทำ แต่ไม่ได้รายงานโดยองค์กรที่ได้รับ
  • ระยะทางที่ขับเคลื่อนธุรกิจการจ้างงานกิจกรรมด้านการแพทย์หรือการกุศลตลอดจนประวัติการชำระเงินค่าผ่านทางที่จอดรถและภาษี ad valorem
  • หลักฐานการชำระค่าประกันสุขภาพค่ารักษาพยาบาลค่ารักษาพยาบาลทันตกรรมและวิสัยทัศน์ประกันสุขภาพและประกันการดูแลระยะยาว
  • ค่าเลี้ยงดูบุตรที่จ่ายให้หากไม่ได้ระบุโดยผู้ให้บริการ (รวมถึงหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของผู้ให้บริการ)
  • ค่าจ้างที่จ่ายให้กับผู้ให้บริการดูแลในประเทศรวมทั้งหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของผู้ให้บริการ
  • รายการค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับอุดมศึกษาที่ได้รับการชำระเงินออกจากกระเป๋าและเอกสาร
  • ค่าใช้จ่ายการเคลื่อนย้ายหรือหางาน
  • ต้นทุนในการจัดทำภาษีเงินได้ของปีที่แล้ว
  • ภาษีขายที่ชำระเมื่อซื้อสินค้ารายใหญ่

อัตราภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับปีพ. ศ. 2560

ต่อไปนี้เป็นวงเล็บภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับปีพ. ศ. 2560 แต่โปรดทราบว่าการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญจะมีผลกับอัตราสำหรับปีพ. ศ. 2561

เดี่ยว:

  • $ 0 ถึง $ 9,325 - 10%
  • $ 9,325 ถึง $ 37,950 - 15%
  • $ 37,950 ถึง $ 91,900 - 25%
  • $ 91,900 ถึง $ 191,650 - 28%
  • $ 191,650 ถึง $ 416,700 - 33%
  • 416,700 บาทถึง 418,400 บาท - 35%
  • กว่า 418,400 เหรียญ - 39.6%

การแต่งงานที่สมรสร่วมกันหรือผ่านการรับรอง (er):

  • 0 ถึง 18,650 เหรียญสหรัฐฯ - 10%
  • 18,650 เหรียญถึง 75,900 เหรียญ - 15%
  • 75,900 เหรียญถึง 153,100 เหรียญสหรัฐฯ - 25%
  • 153,100 เหรียญถึง 233,350 เหรียญ - 28%
  • 233,350 เหรียญถึง 416,700 เหรียญ - 33%
  • $ 416,700 ถึง $ 470,700 - 35%
  • $ มากกว่า $ 470,700 - 39.6%

การหย่าร้างแยกกัน:

  • $ 0 ถึง $ 9,325 - 10%
  • $ 9,325 ถึง $ 37,950 - 15%
  • $ 37,950 ถึง $ 76,550 - 25%
  • 76,550 ถึง 116,675 เหรียญสหรัฐฯ - 28%
  • 116,675 เหรียญสหรัฐถึง 208,350 เหรียญ - 33%
  • $ 208,350 ถึง $ 235,350 - 35%
  • มากกว่า $ 35,350 - 39.6%

หัวหน้าครัวเรือน:

  • $ 0 ถึง $ 13,350 - 10%
  • $ 13,350 ถึง $ 50,800 - 15%
  • $ 50,800 ถึง $ 131,200 - 25%
  • 131,200 ถึง 212,500 เหรียญ - 28%
  • $ 212,500 ถึง $ 416,700 - 33%
  • $ 416,700 ถึง $ 444,550 - 35%
  • เกิน $ 444,550 - 39.6%

2017 การเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษีอากร

อะไรกับแผนปฏิรูป Trump ทำงานในทางที่มีไม่ได้รับการเปลี่ยนแปลงเป็นจำนวนมากสำหรับ 2017

มีการเปลี่ยนแปลงวิธีการคำนวณค่ารักษาพยาบาล จนถึงปี 2016 ผู้เสียภาษีอายุ 65 ปีขึ้นไปสามารถหักค่ารักษาพยาบาลที่เกิน 7.5% ของรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วแต่สำหรับปี 2017 เกณฑ์ 10% จะมีผลกับทุกกลุ่มอายุ

เช่นเดียวกับกรณีทุกปีเบี้ยเลี้ยงไมล์มีการเปลี่ยนแปลงเล็กน้อยตั้งแต่ปี 2016 ค่าเบี้ยเลี้ยงสำหรับปี 2017 มีดังนี้:

  • ไมล์สะสมธุรกิจ - 53.5 เซนต์ต่อไมล์
  • ไมล์การกุศล - 14 เซนต์ต่อไมล์
  • ระยะทางการแพทย์และการเคลื่อนไหว - 19 เซนต์ต่อไมล์

วิธีการลดภาษีของคุณในปีนี้

สำหรับปีปฏิทินที่ผ่านมา (ปีพ. ศ. 2560) ตัวเลือกของคุณมีข้อ จำกัด

มีสองอย่างที่คุณสามารถทำได้ตราบใดที่คุณทำหน้าที่ก่อนวันที่ 17 เมษายน:

  1. ให้การสนับสนุน IRA หากเป็นไปได้ที่จะหักภาษีได้ คุณมีสิทธิ์ที่จะให้การสนับสนุนนี้ได้จนกว่าจะถึงกำหนดเวลายื่นภาษี
  2. บริจาคเงินเพื่อบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA)

สำหรับปีภาษีปัจจุบัน (2018) คุณมีทางเลือกมากขึ้น

  • เพิ่มการหักภาษีหรือการชำระภาษีโดยประมาณของคุณ
  • จ่ายค่าใช้จ่ายที่สามารถหักลดหย่อนได้ก่อนสิ้นปีปฏิทินปัจจุบัน (ค่าใช้จ่ายที่อาจจ่ายในเดือนธันวาคมหรือมกราคม)
  • เพิ่มเงินสมทบให้กับแผนการเกษียณอายุ
  • สร้างการมีส่วนร่วมของ IRA หากมีการหักลดหย่อนภาษีได้ภายใต้ IRS รายได้
  • ซื้ออุปกรณ์ประหยัดพลังงานสำหรับบ้านของคุณและรับเครดิตภาษี
  • ขายตำแหน่งการลงทุนที่สูญเสียก่อนสิ้นปีเพื่อชดเชยผลกำไร
  • ซื้อรถไฮบริดหรือไฟฟ้า คุณสามารถรับเครดิตภาษีได้ถึง 7,500 เหรียญ
  • ใช้ประโยชน์จากเครดิตภาษีการศึกษาที่มีอยู่

การหักภาษีและเครดิต

ได้รับการยกเว้นส่วนบุคคลเป็น $ 4,050 ต่อคนสำหรับ 2017 การหักเงินมาตรฐานสำหรับปีภาษี 2017 มีดังนี้:

  • สมรสที่ยื่นร่วมกันและคู่สมรสที่ยังมีชีวิตรอด - 12,700 เหรียญ
  • หัวหน้าครัวเรือน - 9,350 เหรียญ
  • ยื่นเดี่ยวหรือแต่งงานแยกต่างหาก - $ 6,350

คุณสามารถหักรายละเอียดการหักเงินของคุณหากเกินวงเงินข้างต้น

การหักเงินรายครั้งรวมถึงค่ารักษาพยาบาล (เกินกว่า 10% ของ AGI) ภาษี (ภาษีท้องถิ่นภาษีอสังหาริมทรัพย์ภาษีขาย) ดอกเบี้ยจำนองเงินบริจาคที่เป็นกุศลและค่าใช้จ่ายบางอย่างที่เกี่ยวข้องกับงานของคุณ

นอกเหนือจากการหักล้างตามมาตรฐานและการหักเงินแยกประเภทแล้ว IRS มีเครดิตจำนวนมากซึ่งจะช่วยลดภาระภาษีของคุณได้โดยตรง

เครดิตภาษีที่เป็นที่นิยมมากขึ้น ได้แก่ :

เครดิตภาษีเงินได้ที่ได้รับ (EIC) เครดิตนี้มีให้บริการสำหรับผู้เสียภาษีที่มีรายได้น้อย มันขึ้นอยู่กับรายได้รวมปรับรายได้และรายได้การลงทุน

เครดิตภาษีโอกาสของชาวอเมริกัน คุณมีสิทธิ์ได้รับเงินสูงสุด 2,500 เหรียญสำหรับค่าเล่าเรียนและเนื้อหาหลักสูตรที่มีคุณสมบัติเหมาะสม คุณต้องลงทะเบียนเรียนอย่างน้อยครึ่งเวลาและปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ด้านรายได้เพื่อให้มีคุณสมบัติ

เครดิตการดูแลเด็กและผู้ดูแลที่พึ่งพา เครดิตนี้ใช้กับผู้ที่อยู่ในวัยต่ำกว่า 13 ปีนอกจากนี้ยังมีให้สำหรับการดูแลคู่สมรสหรือผู้ที่พึ่งพาในวัยที่ไม่สามารถดูแลตัวเองได้ ให้เครดิตได้ถึง 35% ของค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติตามรายได้รวมที่ปรับแล้ว

เครดิตภาษีออมทรัพย์ เครดิตนี้ใช้บังคับหากคุณมีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุ เครดิตอาจสูงถึง 1,000 ดอลลาร์สำหรับผู้สมัครรายเดียวและ 2,000 บาทถ้าคุณแต่งงานด้วยกัน เกณฑ์รายได้ค่อนข้างต่ำ แต่ก็คุ้มค่าที่จะใช้หากคุณทำเงินสะสมเพื่อการเกษียณและคุณมีรายได้ปานกลาง

การจ่ายภาษีสำหรับรายได้ที่ได้รับ

หากคุณได้รับชำระเงินตามเงินเดือนภาษีจะถูกหักภาษีและจ่ายให้ IRS ให้กับคุณ

แต่ถ้าคุณเป็นนายจ้างอิสระหรือผู้รับเหมาคุณจะต้องตั้งค่าภาษีโดยประมาณ

เมื่อต้องการทำเช่นนี้คุณจะต้องประมาณค่าประมาณของรายได้ที่คาดว่าจะได้รับในช่วงปี นอกจากนี้คุณยังจะต้องประมาณค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นเพื่อสร้างรายได้นั้น จากนั้นคุณจะต้องคำนวณภาษีเงินได้ของคุณขึ้นอยู่กับกำไรสุทธิของคุณ

นอกจากนี้คุณจะต้องเสียภาษีการจ้างงานซึ่งเทียบเท่ากับภาษี FICA คิดเป็น 15.3% ของกำไรสุทธิ นอกเหนือจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางแล้ว

ภาษีโดยประมาณจะครบกำหนดชำระทุก 4 วันในแต่ละปี:

  1. 15 เมษายน
  2. 15 มิถุนายน
  3. 15 กันยายน
  4. วันที่ 15 มกราคมของปีถัดไป

คุณสามารถชำระเงินด้วยการกรอกแบบฟอร์ม IRS 1040-ES และภาษีโดยประมาณและส่งเช็คดังกล่าวไปยัง United States Treasury หรือชำระเงินออนไลน์ผ่านบัญชี IRS Direct Pay จากบัญชีธนาคารของคุณ

การจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางในการเกษียณหรือรายได้โบนัส

คุณสามารถทำอะไรได้บ้างหากคุณได้รับโบนัสหนึ่งที่มีขนาดใหญ่พอที่จะกระทบต่อสถานการณ์ทางภาษีของคุณ? หรือคุณจะจัดการกับภาระภาษีในรายได้เกษียณได้อย่างไร?

คุณสามารถหลีกเลี่ยงความรับผิดทางภาษีในเวลาที่ยื่นโดยการชำระภาษีเพิ่มเติม

คุณสามารถทำได้ 3 วิธีดังนี้

  1. ถ้าโบนัสมาในช่วงต้นปีติดต่อกองเงินเดือนของคุณและมีภาษีหัก ณ ที่จ่ายของคุณเพิ่มขึ้น
  2. หากเกิดขึ้นในปีต่อ ๆ ไปให้ทำการชำระภาษีโดยประมาณไปยัง IRS โดยตรง การใช้ IRS Direct Pay คุณสามารถชำระเงินโดยใช้บัตรเครดิตหรือโดยตรงจากบัญชีธนาคารของคุณ
  3. ขอให้ผู้จัดการมรดกการเกษียณอายุของคุณระงับภาษีเงินได้สำหรับการแจกจ่ายของคุณเช่นเดียวกับการหัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางในบัญชีเงินเดือนของคุณ
หากคุณทำภาษีโดยประมาณแล้วให้ทำทันทีที่คุณได้รับโบนัสหรือรายได้จากการเกษียณอายุ เพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะมีเงินพร้อมจ่ายภาษี การจ่ายเงินทันทีจะช่วยลดความเป็นไปได้ในการเสียดอกเบี้ยและบทลงโทษ

วิธีชำระภาษีออนไลน์ (ด้วยบัตรเครดิต)

คุณสามารถชำระภาษีออนไลน์ได้โดยตรงไปยัง IRS โดยใช้บัตรเครดิตหรือบัตรเดบิต มีค่าธรรมเนียมเล็กน้อยคือ 2 ถึง 2.59 เหรียญหากคุณชำระเงินด้วยบัตรเดบิตและมีเพียง 2% ของจำนวนเงินที่ชำระแล้วหากคุณใช้บัตรเครดิต

ค่าธรรมเนียมอาจเป็นราคาขนาดเล็กที่ต้องจ่ายหากคุณต้องการชำระเงินด่วนพวกเขาอาจจะน้อยกว่าบทลงโทษ IRS และดอกเบี้ยสำหรับการชำระเงินล่าช้า

คุณสามารถใช้การชำระเงินออนไลน์เพื่อชำระค่าภาษีที่เหลืออยู่ภาษีที่คาดว่าจะเสียหรือภาษีใด ๆ ที่เกิดจาก IRS

วิธีการคืนเงินภาษีให้เร็วที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้

วิธีที่ดีที่สุดในการเร่งคืนเงินของคุณคือส่ง e-return การคืนเงินของคุณ โดยทั่วไปคุณจะได้รับเงินคืนภายในสองสัปดาห์ หากคุณยื่นเอกสารคืนคุณสามารถใช้เวลา 6 ถึง 8 สัปดาห์

ดังนั้นถ้าคุณรีบ e-file

หากต้องการรับเงินคืนเร็วกว่านี้ให้ตั้งค่าเงินฝากโดยตรง คุณสามารถทำได้ในหน้า 2 ของการคืนภาษีของคุณ จะช่วยให้ IRS ได้รับเงินคืนจากบัญชีธนาคารของคุณโดยไม่ต้องล่าช้าจากการส่งเช็ค

คุณอาจต้องการหลีกเลี่ยงข้อเสนอคืนภาษีทันที นี่คือที่ที่ผู้จัดเตรียมภาษีให้การคืนเงินของคุณเมื่อการส่งคืนเสร็จสิ้น

แต่จริงๆแล้วสิ่งที่เรียกว่า a คืนเงินที่คาดว่าจะได้รับไม่ใช่เงินจริงที่ได้รับจากการคืนเงินของคุณ คุณจะจ่ายดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียมในการกู้ยืมซึ่งจะช่วยลดขนาดการคืนเงินของคุณ จำนวนเงินที่ขึ้นอยู่กับผู้จัดเตรียมภาษีเป็นเท่าใด

สิ่งที่ออกสำหรับการคืนเงินภาษีเงินได้!

การฉ้อโกงคืนภาษีเป็นหนึ่งในรูปแบบการโจรกรรมข้อมูลที่เติบโตเร็วที่สุด

ขโมยขโมยข้อมูลประจำตัวของคุณจากนั้นใช้มันเพื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีปลอมกับ IRS ผลตอบแทนรวมถึงการคืนเงินใจกว้างมากซึ่งจะจ่ายให้กับโจร ขโมยจะส่งคืนต้นปีก่อนที่คุณจะมีโอกาสทำเช่นนั้น การคืนเงินจะถูกส่งโดยตรงไปยังโจทก์

เมื่อการฉ้อโกงเกิดขึ้นคุณจะไม่สามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีได้ คุณได้รับแจ้งว่ามีการยื่นเรื่องแล้ว

เป็นสถานการณ์ที่ไม่เป็นระเบียบ แต่โชคดีที่สามารถแก้ไขได้อย่างหมดจด IRS ตระหนักถึงปัญหาและทำงานร่วมกับผู้เสียภาษีเพื่อให้ได้รับการแก้ไข

คุณต้องยื่นแบบฟอร์มกรมสรรพากร 14039, เอกสารรับรองการเป็นบุคคลผู้เอาประกันภัยและแนบเอกสารที่จำเป็นใด ๆ คุณอาจถูกขอให้ระบุบัตรประจำตัวที่ออกโดยรัฐหรือใบขับขี่

กระบวนการนี้อาจใช้เวลาถึงหกเดือน แต่เมื่อดำเนินการเสร็จสิ้นแล้วสถานการณ์ทางภาษีของคุณจะได้รับการแก้ไข ซึ่งจะรวมถึงการคืนเงินภาษีที่เหมาะสมหรือความรับผิดตามผลตอบแทนที่แท้จริงของคุณ

การหักภาษีและเครดิตสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก

โดยทั่วไปค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่ใช้ในการผลิตของรายได้ที่ประกอบอาชีพอิสระสามารถหักลดหย่อนภาษีได้

การหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจโดยส่วนใหญ่โดยนัย ได้แก่ :

  • ต้นทุนสินค้าคงคลังขายได้
  • ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวเนื่องกับการให้เช่าการเป็นเจ้าของและการดำเนินธุรกิจอสังหาริมทรัพย์
  • การใช้ที่บ้านของธุรกิจคุณถ้ามี
  • ค่าใช้จ่ายและค่าใช้จ่ายสำหรับยานพาหนะที่ซื้อโดยและสำหรับธุรกิจของคุณ
  • ค่าใช้จ่ายและค่าใช้จ่ายของอุปกรณ์ที่ซื้อสำหรับธุรกิจของคุณ (หมายเหตุ: คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายสำหรับอุปกรณ์ทางธุรกิจได้ภายใต้การหักค่าเสื่อมราคาตามมาตรา 179 ในปีที่ซื้อ
  • ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการใช้รถยนต์ส่วนบุคคลของธุรกิจ
  • ค่าใช้จ่ายด้านการขายการตลาดและการโฆษณา
  • ค่าธรรมเนียมทางกฎหมายและวิชาชีพ
  • ค่าใช้จ่ายทางการศึกษาที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ
  • ต้นทุนเริ่มต้น (โดยปกติตัดจำหน่ายหรือตัดจำหน่ายในช่วงหลายปี)
  • เบี้ยประกันธุรกิจจ่ายแล้ว
  • ดอกเบี้ยเงินกู้ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ
  • ค่าใช้จ่ายในการเดินทางเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ
  • อาหารและความบันเทิง (จำกัด 50%)
  • โทรศัพท์และการใช้อินเทอร์เน็ต
  • ค่าจัดส่งและค่าจัดส่ง
  • ค่าใช้จ่ายสำนักงานและธุรกิจอื่น ๆ
  • การมีส่วนร่วมในแผนเกษียณอายุด้วยตนเอง - IRA, Solo 401 (k), SEP หรือ SIMRA IRA

เก็บบันทึกข้อมูลค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่เกี่ยวกับธุรกิจได้อย่างถูกต้องตลอดปีเพื่อให้คุณสามารถใช้ประโยชน์จากข้อปฏิบัติใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับคุณได้

529 แผนการ

หากคุณมีลูกคุณจะต้องการตรวจสอบแผน 529 College Savings Plan

ไม่มีส่วนได้เสียทางภาษีในทันทีสำหรับคุณในฐานะผู้ร่วมให้ข้อมูลในแผน แต่ไม่อนุญาตให้มีการสะสมรายได้จากการลงทุนที่รอการตัดบัญชีทางภาษีซึ่งจะช่วยให้คุณสามารถประหยัดค่าใช้จ่ายสำหรับการศึกษาระดับวิทยาลัยของบุตรหลานของคุณได้

คุณลงทุนเงินเป็นหลักในกองทุนรวมและสามารถถอนเงินออกได้เมื่อได้รับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ด้วยวิธีนี้คุณจะได้รับการหักภาษีที่สำคัญในส่วนหลังเมื่อเงินถูกเพิกถอน

529 แผนบริหารโดยแต่ละรัฐ ตรวจสอบและดูรายละเอียดของแผนบริการที่มีอยู่ในรัฐของคุณ

ค่ารักษาพยาบาลที่หักภาษี

มีสองวิธีที่คุณสามารถหักค่ารักษาพยาบาล:

โดยการแยกรายการ หากคุณระบุการหักเงินของคุณคุณสามารถหักค่ารักษาพยาบาลได้ แต่มีการจับ - พวกเขาจะหักเฉพาะในส่วนที่เกินกว่า 10% ของรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ (AGI) หาก AGI ของคุณคือ 100,000 เหรียญคุณจะสามารถหักค่ารักษาพยาบาลได้เพียงเท่าที่เกิน 10,000 เหรียญ

ค่ารักษาพยาบาลอาจรวมถึง:

  • พรีเมี่ยมที่จ่ายสำหรับการประกันสุขภาพ (ไม่เป็นส่วนหนึ่งของแผนนายจ้างสนับสนุน) รวมทั้งเบี้ยประกันภัย Medicare ***
  • ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ทันตกรรมและวิสัยทัศน์
  • ค่ารักษาพยาบาลที่เปิดเผย
  • ยาที่ไม่ได้รับการคุ้มครองตามใบสั่งแพทย์
  • ค่าเดินทางทางการแพทย์ที่จำเป็น
  • ระยะทางการแพทย์
  • หักและ copayments
  • เบี้ยประกันที่จ่ายสำหรับการประกันการดูแลระยะยาว
*** หมายเหตุ: หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจคุณสามารถหักค่าประกันสุขภาพได้เต็มจำนวนโดยไม่ต้องหักรายจ่าย

การจ่ายผ่านบัญชีออมทรัพย์ Heath (HSA) คุณสามารถตั้ง HSA ได้ทั้งจากนายจ้างหรือด้วยตัวคุณเองผ่านทางธนาคาร โดยการจ่ายค่ารักษาพยาบาล (ไม่รวมเบี้ยประกัน) ผ่านบัญชีคุณสามารถหักได้ถึง 3,450 เหรียญหากคุณเป็นโสดและถึง 6,900 เหรียญหากคุณแต่งงานด้วยการยื่นร่วมกัน คุณไม่จำเป็นต้องระบุการหักเงินของคุณเพื่อใช้ประโยชน์จากโปรแกรมนี้

การหักภาษีสำหรับการหักเงินจากการกุศลรวมทั้งเสื้อผ้า

คุณสามารถหักผลงานการกุศลได้ แต่จะหักเฉพาะกรณีที่คุณหักเงิน

เงินบริจาคง่ายพอที่จะพิสูจน์ได้ โดยปกติแล้วคุณจะได้รับคำแถลงจากองค์กรการกุศลที่รับทราบว่าคุณมีส่วนร่วมมากน้อยเพียงใดตลอดทั้งปี หากไม่ได้คุณสามารถใช้สำเนาเช็คที่ถูกยกเลิกหรือหลักฐานอื่น ๆ ที่เขียนเป็นลายลักษณ์อักษร

น้อยลงบางอย่างคือการบริจาคของรายการเช่นเสื้อผ้า

เป็นเรื่องปกติที่ผู้คนจะมอบเสื้อผ้าให้กับองค์กรต่างๆเช่น Goodwill และ American Kidney Association เมื่อทำคุณสามารถประเมินมูลค่าของสิ่งของที่ได้รับได้เว้นเสียแต่ว่าองค์กรจะให้หลักฐานการเป็นลายลักษณ์อักษรแก่คุณ

คุณสามารถแสดงรายการสินค้าที่บริจาคและใช้ค่าประมาณที่แตกต่างกันได้

หนึ่งในสิ่งที่พบมากที่สุดคือสิ่งที่เรียกว่า Thrift Shop Value คุณสามารถดำเนินการนี้กับรายการที่มีมูลค่ารวมกันได้ถึง 500 เหรียญ หากมูลค่าสูงกว่า 500 ดอลลาร์คุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม IRS 8283 การบริจาคการกุศลแบบ Noncash

วิธีการหลีกเลี่ยงการตรวจสอบภาษี (และจะทำอย่างไรถ้าคุณได้รับการตรวจสอบ)

โอกาสที่คุณจะได้รับการตรวจสอบมีขนาดค่อนข้างเล็กโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณมีสถานการณ์ทางภาษีที่ค่อนข้างธรรมดา แต่ความเป็นไปได้ที่จะเพิ่มขึ้นหากคุณมีรายได้สูงมีอาชีพอิสระมีแหล่งรายได้ที่ผิดปกติหรือมีการหักเงินจำนวนมาก

ในการตรวจสอบมากที่สุด IRS กำลังมองหาข้อมูลที่เฉพาะเจาะจง

ตัวอย่างเช่นพวกเขาอาจขอให้คุณระบุหมวดค่าใช้จ่ายที่คุณดำเนินการ นี้มักจะเกี่ยวข้องกับการจัดหาข้อมูลทางไปรษณีย์ คุณควรให้ความร่วมมืออย่างเต็มที่โดยการให้ข้อมูลทั้งหมดที่ร้องขอในเวลาที่เหมาะสม

การตรวจสอบแบบเห็นหน้าแบบละเอียดขึ้นเกิดขึ้นในหนึ่งในสองสถานการณ์:

  • คุณเข้าใจรายได้ของคุณและ / หรือ
  • คุณได้คุยโวค่าใช้จ่ายของคุณมากเกินไป

คุณสามารถหลีกเลี่ยงปัญหาแรกได้โดยการรายงานรายได้ทั้งหมดอย่างถูกต้อง ในกรณีที่สองตรวจสอบให้แน่ใจว่าการหักเงินของคุณมีความสมเหตุสมผล ค่าใช้จ่ายที่สูงขึ้นเป็นหนึ่งในสาเหตุหลักสำหรับการตรวจสอบ

ตัวอย่างเช่นถ้าคุณอ้างสิทธิ์การเดินทางธุรกิจเท่ากับ 60% ของรายได้คุณจะเชิญการตรวจสอบ หากธุรกิจของคุณสูญเสียรายได้อย่างต่อเนื่องหรือมีรายได้น้อยมากนั่นเป็นอีกธงสีแดง การหักเงินจำนวนมากสำหรับการใช้ธุรกิจของบ้านก็ยังคงเป็นอีกปัจจัยหนึ่ง

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณจัดทำเอกสารค่าใช้จ่ายทั้งหมดและมีความสมเหตุสมผลเมื่อเปรียบเทียบกับรายได้ที่พวกเขาผลิต

หากการจัดทำภาษีของคุณจัดทำขึ้นโดย CPA หรือตัวแทนที่ลงทะเบียนอาจเป็นตัวแทนคุณก่อน IRS

หากคุณใช้โปรแกรมการเตรียมซอฟต์แวร์ภาษีคุณมักจะสามารถซื้อรูปแบบการป้องกันการตรวจสอบบางรูปแบบเพื่อให้ความช่วยเหลือในการตรวจสอบได้

IRS gifting Rules

พื้นที่ที่สำคัญของความสับสนกับภาษีของขวัญคือใครเป็นผู้จ่ายเงิน?

ดูเหมือนว่าเหตุผลที่ผู้รับของขวัญจะจ่ายภาษี แต่นั่นไม่ใช่วิธีการทำงาน ภายใต้ระเบียบ IRS, เป็นผู้บริจาคของของขวัญที่จ่ายภาษี

โดยทั่วไปภาษีของขวัญจะเข้ารูปเพียงเมื่อคุณโอนเงินให้กับบุคคลอื่นที่ไม่ใช่คู่สมรสของคุณ มักใช้เมื่อคุณโอนเงินให้บุตรหลานของคุณ

คนส่วนใหญ่จะไม่ได้รับผลกระทบจากภาษีของขวัญซึ่งผูกติดกับภาษีอสังหาริมทรัพย์อย่างใกล้ชิด ตัวอย่างเช่นในปี 2017 ผู้เสียภาษีมีการยกเว้นเป็นระยะเวลา 5.49 ล้านดอลลาร์ (5.6 ล้านดอลลาร์ในปีพ. ศ. 2561) ภาษีนี้ใช้ได้เฉพาะกับจำนวนเงินที่เกินวงเงินดังกล่าวเท่านั้น

สำหรับปี 2017 คุณสามารถมอบของขวัญได้สูงสุด 14,000 เหรียญโดยไม่ต้องเสียภาษีของขวัญ (15,000 เหรียญสำหรับ 2018)

หากคุณใช้เงินเกินจำนวนที่กำหนดในปีใดก็ตามคุณสามารถใช้ของขวัญนี้เพื่อลดการยกเว้นอายุการใช้งานได้ โดยสามารถยื่นแบบฟอร์ม IRS Form 709 การรับคืนภาษีของ United States Gift (และ Generation-Skipping Transfer) ซึ่งจะใช้กับการยกเว้นของคุณตลอดอายุการใช้งาน

ทำความเข้าใจเกี่ยวกับภาษีมรดก / มรดกและกฎ IRA ที่ได้รับ

ภาษีเอสเตท - a.k.a. , ภาษีมรดก - เกี่ยวข้องกับภาษีของขวัญ (ของขวัญเป็นหลักล่วงหน้าในมรดก) เหมือนภาษีของขวัญพวกเขาไม่ได้ใช้กับเงินที่สืบทอดโดยคู่สมรสของคุณ แต่สามารถนำไปใช้กับบุตรหลานของคุณ อีกครั้งพวกเขามีกำหนดเฉพาะในที่ดินที่มีมูลค่ามากกว่า $ 5,600,000 (สำหรับ 2018)

โพสต์ความคิดเห็นของคุณ