Roth IRA vs. IRA แบบดั้งเดิม: เข้าใจความแตกต่าง

Roth IRA vs แบบ IRA - พวกเขากำลังวางแผนเป็นแบบเดียวกันใช่มั้ย?

ไม่แน่

แม้ว่าพวกเขาจะแชร์ความคล้ายคลึงกันบางประการ แต่ก็มีความแตกต่างที่ชัดเจนระหว่างทั้งสองอย่างซึ่งพวกเขาสามารถมีคุณสมบัติเหมือนได้อย่างง่ายดาย แผนการเกษียณอายุที่แยกต่างหากและชัดเจน.

เพื่อขจัดความสับสนระหว่างคนทั้งสองลองดูที่ IRAs Roth และ IRA แบบดั้งเดิมมีความคล้ายคลึงกันและที่ใดที่ต่างกัน

Roth IRA กับ IRA แบบดั้งเดิม - Where They're Similar

Roth IRA กับ IRA แบบเดิม - พวกเขามีความคล้ายคลึงกันในรูปแบบพื้นฐานเท่านั้น นี่คือสิ่งที่มักนำไปสู่ความสับสนระหว่างแผนการทั้งสองและแม้กระทั่งการขาดความตระหนักถึงประโยชน์ที่เฉพาะเจาะจงของแต่ละคน

วางแผนการมีสิทธิ์

แทบทุกคนสามารถมีส่วนร่วมใน IRA, Roth หรือแบบดั้งเดิม ความต้องการขั้นพื้นฐานที่สุดคือคุณมี รายได้

รายได้ที่ได้รับมาจากเงินเดือนและค่าจ้างการทำงานตามสัญญาหรือการจ้างงานด้วยตนเอง

รายได้รอตัดบัญชีเช่นดอกเบี้ยและเงินปันผลเงินบำนาญและเงินประกันสังคมกำไรจากเงินทุนและรายได้ค่าเช่าไม่เป็นแหล่งรายได้ที่มีสิทธิ์

แม้ผู้เยาว์สามารถบริจาคให้กับ Roth หรือ IRA แบบดั้งเดิม แม้ว่าจะไม่สามารถเป็นเจ้าของบัญชีได้อย่างถูกต้องตามกฎหมาย IRA สามารถตั้งค่าเป็นบัญชีคุมตัวได้

บัญชีนี้เป็นชื่อของผู้เยาว์ แต่ถือเป็นกรรมสิทธิ์และมีการจัดการโดยบิดามารดาหรือผู้ปกครอง เมื่อถึงวัยที่มีอายุมากแล้ว - 18 หรือ 21 ขึ้นอยู่กับสถานะของคุณ - การโอนบัญชีไปยังผู้เยาว์

ทั้งสองแผนเป็นทางเลือกที่ดีโดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณไม่ได้รับการคุ้มครองโดยแผนเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุน นอกจากนี้ยังเป็นแผนเกษียณอายุขั้นพื้นฐานประเภทต่างๆซึ่งช่วยให้สามารถเปิดและจัดการได้ง่ายมาก

ในหลักสูตรปกติคุณไม่จำเป็นต้องยื่นเอกสารภาษีหรือรายงานเพิ่มเติมใด ๆ กับ IRS

มีความแตกต่างเล็กน้อยระหว่าง Roth IRA กับ IRA แบบดั้งเดิม เมื่อคุณอายุ 70 ​​½คุณไม่มีสิทธิ์ได้รับเงินช่วยเหลือแบบ IRA แบบเดิมแม้ว่าคุณจะมีรายได้ก็ตาม

อย่างไรก็ตามคุณสามารถร่วมบริจาค Roth IRA ได้ตลอดระยะเวลาที่เหลือของชีวิตการทำงานของคุณ

ขีด จำกัด ของการสมทบ

แผนทั้งสองมีข้อ จำกัด การมีส่วนร่วมเหมือนกัน

สำหรับปีพ. ศ. 2561 กรมสรรพากรอนุญาตให้คุณทำเงินได้เป็นจำนวนเงิน 5,500 เหรียญต่อปี หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปจะมี "เงินสมทบ" 1,000 เหรียญต่อปี ผลงานทั้งหมดของคุณจะเท่ากับ 6,500 เหรียญต่อปี

มีข้อ จำกัด ในการให้เงินสนับสนุนรองที่ไม่มีผลกับผู้เสียภาษีมากที่สุด อย่างไรก็ตามอาจส่งผลต่อผู้เสียภาษีรายได้สูงที่ได้รับความคุ้มครองตามแผนนายจ้าง

การมีส่วนร่วมสูงสุดในแผนการเกษียณอายุทั้งหมดคือ 55,000 ดอลลาร์สำหรับปีพ. ศ. 2561 และ 61,000 เหรียญถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป

ซึ่งรวมถึงเงินช่วยเหลือสำหรับแผน 401 (k), 403 (b), 457 ที่นายจ้างสนับสนุน 40 รายหรือแผน TSP ของรัฐบาลกลาง นอกจากนี้ยังรวมถึงการให้ข้อมูลเกี่ยวกับแผนการจ้างงานด้วยตนเองเช่น Solo 401 (k) หรือ SEP หรือ SIMRA IRA

การรวมกันของผลงานของคุณ - รวมทั้งเงินสมทบที่นายจ้างจ่ายสมทบเข้าไว้ - ให้กับแผนใด ๆ เหล่านี้รวมถึง IRA ไม่ควรเกินเกณฑ์เหล่านี้

หากคุณเข้าร่วมในแผนสนับสนุนโดยนายจ้างหรือแผนการทำงานด้วยตนเองโดยมีจำนวนเงินทั้งสิ้น 52,000 เหรียญสหรัฐการบริจาค IRA ของคุณจะถูก จำกัด ไว้ที่ 3,000 เหรียญ (55,000 เหรียญสหรัฐหัก 52,000 เหรียญสหรัฐ) หากการบริจาคทั้งหมดของคุณมีมูลค่าถึง 55,000 เหรียญสหรัฐในแผนอื่น ๆ คุณจะไม่สามารถบริจาค IRA ได้ทั้งหมด

การเลื่อนการรับรู้รายได้จากการลงทุน

ทั้ง Roth IRA และ IRA แบบดั้งเดิมช่วยให้เงินของคุณสามารถสะสมรายได้จากการลงทุนในแบบรอการตัดบัญชีภาษี

นี่เป็นข้อได้เปรียบด้านการลงทุนที่มีประสิทธิภาพเพราะช่วยให้คุณสามารถลงทุนได้โดยไม่คำนึงถึงผลกระทบทางภาษี หมายความว่าคุณจะได้รับประโยชน์จากรายได้จากการลงทุนอย่างเต็มรูปแบบ

แม้ว่าผลงานของคุณจะไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีรายได้จากการลงทุนที่ได้จะยังคงเป็นภาษีรอการตัดบัญชี นี่เป็นข้อได้เปรียบที่จะทำให้ได้ผลตอบแทนจากการลงทุนในบัญชี IRA 10% เมื่อเทียบกับการพูด 7.5% ในบัญชีที่ต้องเสียภาษี (สมมติว่ามีอัตราภาษี 25%)

ตอนนี้ถ้าคุณคุ้นเคยกับวิธี Roth IRA ทำงานคุณอาจคิด เขาผิดรายได้จากการลงทุน Roth IRA ไม่ใช่การรอการตัดบัญชีทางภาษีมันเป็นภาษีที่ฟรี - เขาผิด! นั่นเป็นความจริงบางส่วนและเราจะทำอย่างนั้นสักหน่อย

แต่เทคนิคการพูด Roth IRA รายได้จากการลงทุนยังเป็นเพียงภาษีรอการตัดบัญชี คุณต้องมีอายุอย่างน้อย 59 ปีครึ่งและอยู่ในแผนอย่างน้อย 5 ปีเพื่อที่จะสามารถถอนรายได้จากการลงทุนได้ฟรี

หากคุณถอนเงินเร็วรายได้จากการลงทุนจะต้องเสียภาษีอย่างเต็มที่ ใช่รายได้จากการลงทุนของ Roth IRA ยังเป็นภาษีรอการตัดบัญชีอย่างน้อยในช่วงการสะสม

ตัวเลือกการลงทุน

นี่เป็นข้อดีอย่างหนึ่งที่ IRA วางแผนไว้ทั้ง Roth และแบบดั้งเดิม ในฐานะเจ้าของบัญชี IRA คุณสามารถลงทุนได้ทุกแบบที่คุณต้องการ คุณสามารถเลือก trustee ซึ่งอาจรวมถึงสิ่งต่อไปนี้:

• ธนาคาร
• โบรกเกอร์ลงทุน
• บริษัท กองทุนรวม
• บัญชีที่มีการจัดการอย่างมืออาชีพ
• Robo-ที่ปรึกษา

ในความเป็นจริงเกือบทุกที่ที่คุณสามารถลงทุนได้คุณสามารถตั้งค่าบัญชี IRA ได้

ตัวอย่างเช่นแพลตฟอร์มการให้สินเชื่อแบบ peer-to-peer เช่น Lending Club และ Prosper จะอนุญาตบัญชี IRA คุณสามารถลงทุนในสินเชื่อส่วนบุคคลผ่าน IRA โดยทำเช่นนี้

ภายในบัญชีเหล่านี้คุณยังมีตัวเลือกการลงทุนที่ไม่ จำกัด ซึ่งรวมถึงหุ้นพันธบัตรกองทุนรวมกองทุนเพื่อการซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETFs) ฟิวเจอร์สและออปชั่นสินค้าโภคภัณฑ์หลักทรัพย์ของรัฐบาลและกองทุนรวมการลงทุนอสังหาริมทรัพย์ (REITs)

IRS มีรายชื่อที่สั้นมากสำหรับการลงทุน IRA ที่ต้องห้าม รวมถึง:

• งานศิลปะ
• พรมปูพื้น,
• วัตถุโบราณ,
• โลหะ - มีข้อยกเว้นสำหรับบางชนิดของแท่ง,
• อัญมณี
• แสตมป์,
• เหรียญ - (แต่มีข้อยกเว้นสำหรับเหรียญบางเหรียญ),
• เครื่องดื่มแอลกอฮอล์และ
• ทรัพย์สินส่วนบุคคลอื่น ๆ ที่มีตัวตน

เกือบทุกอย่างอื่นเป็นเกมที่ยุติธรรม! และมันทำให้ไม่แตกต่างกันถ้ามันเป็น Roth หรือแบบดั้งเดิม IRA

กฎการถอนเงินก่อน - โดยทั่วไป

นี่คือที่เปรียบเทียบระหว่าง Roth IRA vs IRA แบบดั้งเดิมได้รับบิตทางเทคนิค

ทั้งสองแผนให้สำหรับการถอนสิทธิ์ที่มีสิทธิ์ตั้งแต่อายุ 59 ½ หากคุณถอนเงินเร็วกว่านี้พวกเขาจะต้องเสียภาษีเงินได้ในปีที่ถอนตัวพร้อมกับการหักภาษี ณ ที่จ่ายล่วงหน้า 10%

Roth IRA vs ความแตกต่างของ IRA แบบดั้งเดิม: มีข้อยกเว้นที่นี่กับ Roth IRA ภาษีเงินได้และบทลงโทษจะใช้เฉพาะกับจำนวนเงินลงทุนที่ถูกเพิกถอนก่อนเปิด 59 ½ การสมทบส่วนใหญ่จะไม่ต้องเสียภาษีหรือจะถูกลงโทษ

มีข้อยกเว้นในการเบิกถอนต้น, แต่ไม่ใช่ภาษีเงินได้สามัญ

แม้ว่าการถอนต้นจะมีคุณสมบัติเพียงพอสำหรับข้อยกเว้นคุณจะยังคงต้องจ่ายภาษีเงินได้สามัญตามจำนวนที่ถอน ยกเว้นบทลงโทษเท่านั้น

กรมสรรพากรมีรายการข้อยกเว้นสำหรับการถอนตัวในช่วงต้น ข้อยกเว้นสองข้อคือค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านการรับรองและสูงถึง 10,000 เหรียญสำหรับการซื้อบ้านเป็นครั้งแรก

Roth IRA vs IRA แบบดั้งเดิม - พวกเขาต่างกันที่ไหน

จนถึงตอนนี้เราได้กล่าวถึงว่า Roth IRA และ IRA แบบเดิมมีความคล้ายคลึงกันอย่างไร ตอนนี้ขอย้ายไปยังที่ที่ต่างกัน และในหลายกรณี - แตกต่างกันมาก!

การหักภาษีจากการสมทบ

เราไม่จำเป็นต้องใช้เวลามากในการนี้ ความแตกต่างที่นี่ง่าย:

• การมีส่วนร่วมกับ IRA แบบดั้งเดิมคือ มักจะ นำไปหักลดหย่อน
• ผลงานของ Roth IRA คือ ไม่เคย นำไปหักลดหย่อน

หนึ่งริ้วรอยในสูตรง่ายๆคือคำ มักจะ กับ IRA แบบดั้งเดิม

หากคุณและคู่สมรสของคุณไม่ได้รับการคุ้มครองตามแผนเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุน แต่ถ้าหนึ่งหรือทั้งสองมีแล้วผลงานมีทั้งที่ไม่สามารถหักลดหย่อนหรือเพียงบางส่วนหัก

ซึ่งนำไปสู่ความแตกต่างในครั้งต่อไป ...

ขีด จำกัด รายได้สำหรับการบริจาค

IRS มีข้อ จำกัด ด้านรายได้ซึ่งเกินกว่าที่คุณไม่มีสิทธิ์ได้รับบริจาค Roth IRA ที่ทั้งหมด

ข้อ จำกัด รายได้สำหรับปี 2561 สำหรับผลงาน Roth IRA มีดังต่อไปนี้และอิงจากรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI):

• ยื่นขอจดทะเบียน 189,000 เหรียญสหรัฐแบ่งออกเป็น 199,000 เหรียญและไม่ได้รับอนุญาต
• ยื่นขอแต่งงานแยกออกจากกันจะค่อยออกไปที่ 10,000 ดอลลาร์แล้วไม่ได้รับอนุญาตใด ๆ
• โสดหัวของครัวเรือนหรือแต่งงานแยกต่างหากและคุณไม่ได้อาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณได้ตลอดเวลาในระหว่างปีได้รับอนุญาตให้ $ 120,000 จะค่อย ๆ ออกไป $ 135,000 แล้วไม่ได้รับอนุญาต

ข้อ จำกัด ด้านรายได้สำหรับ IRA แบบดั้งเดิมมีลักษณะคล้ายคลึงกันอย่างคล่องตัว แต่ทำงานแตกต่างกันมาก มีข้อ จำกัด ด้านรายได้สองชุด ข้อแรกใช้หากคุณได้รับการคุ้มครองโดยแผนเกษียณอายุในที่ทำงาน ขึ้นอยู่กับรายได้ขั้นต้นปรับหรือ MAGI ดูเหมือนว่า:

• คนโสดหรือหัวหน้าครัวเรือนสามารถหักลดหย่อนได้ถึง 63,000 เหรียญซึ่งหักออกจากกันได้บางส่วนเหลือ 73,000 เหรียญและไม่อนุญาตให้หักเงินได้
• สมรสที่ยื่นพร้อมกันหรือพ่อม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมซึ่งสามารถหักลดหย่อนได้ถึง 101,000 เหรียญซึ่งหักบางส่วนได้ถึง 121,000 เหรียญแล้วไม่มีการหักเงินใด ๆ
• การสมรสที่ยื่นแยกกันหักออกบางส่วนได้ถึง 10,000 เหรียญแล้วไม่มีการหักเงินใด ๆ

มีข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่สองขึ้นอยู่กับ MAGI ถ้าคุณไม่ได้รับการคุ้มครองโดยแผนนายจ้าง แต่คู่สมรสของคุณ:

• การสมรสที่ยื่นร่วมกันหักเงินได้สูงสุด 189,000 เหรียญจะแบ่งออกเป็น 199,000 เหรียญสหรัฐและไม่มีการหักเงินใด ๆ
• การหย่าร้างแยกกันการหักเงินบางส่วนไม่เกิน 10,000 ดอลลาร์จะไม่ได้รับอนุญาต

หากคุณมีรายได้เกินขีด จำกัด รายได้คุณยังสามารถสร้างผลงาน IRA แบบเดิมที่ไม่สามารถหักลดได้ การบริจาคจะไม่ได้รับอนุญาตสำหรับ Roth IRA หากคุณเกินขีด จำกัด รายได้

การเสียภาษีของผลงานที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้

ผลงาน Roth IRA ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีดังนั้นการถอนเงินจะไม่ต้องเสียภาษี นี้ทำงานอย่างเรียบร้อยภายใน IRS กฎการสั่งซื้อ นี้ใช้เฉพาะกับ Roth IRAs และช่วยให้คุณสามารถถอนเงินตามลำดับความสำคัญดังต่อไปนี้

• 1. การมีส่วนร่วมของ IRA
  2. Conversion ที่ต้องเสียภาษี
  3. Conversion ที่ไม่ต้องเสียภาษี
  4. รายได้จากการลงทุน

ซึ่งหมายความว่าการถอนเงินครั้งแรกจาก Roth IRA ถือเป็นเงินช่วยเหลือและดังนั้นจึงไม่ต้องเสียภาษีเมื่อถอนเงิน

การทำงานเช่นนี้ ...

คุณมีบัญชีอยู่ที่ 50,000 ดอลลาร์ในบัญชี IRA $ 30,000 เป็นเงินสมทบของคุณ ส่วนที่เหลืออีก 20,000 เหรียญจะสะสมเป็นรายได้จากการลงทุน คุณต้องถอนเงิน 15,000 ดอลลาร์และอยู่ต่ำกว่า 59 ½ ภายใต้กฎการสั่งซื้อของ IRS จะไม่มีการเสียภาษีหรือการลงโทษในการถอนเงิน

จำนวนเงินที่เรียกเก็บจะถือเป็นผลตอบแทนจากการบริจาคของคุณและไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้เมื่อทำและไม่ต้องเสียภาษี.

การจัดเรียงนี้เป็นเอกลักษณ์ของ Roth IRA ไม่มีแผนการถอนเงินเกษียณอื่น ๆ ซึ่งรวมถึง IRA แบบดั้งเดิมมีการจัดการเช่นเดียวกัน

หากคุณมี IRA แบบดั้งเดิมที่มีเงินบริจาคที่ไม่สามารถหักลดหย่อนคุณสามารถถอนเงินเหล่านั้นได้โดยไม่ต้องเสียภาษีรายได้จากการแจกจ่าย อย่างไรก็ตามการถอนจะขึ้นอยู่กับกฎเกณฑ์ Pro-rata ของ IRS Pro

การทำงานเช่นนี้ ...

คุณมีเงิน 50,000 ดอลลาร์ใน IRA แบบดั้งเดิม มีเงินบริจาคจำนวน 30,000 เหรียญซึ่ง 5,000 ดอลลาร์ถูกหักด้วยเงินที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ (ส่วนที่เหลือเป็นรายได้จากการลงทุนรอการตัดบัญชี) คุณถอนเงิน $ 5,000 จากแผนของคุณ ภายใต้กฎของ IRS pro-rata 90% ต้องเสียภาษีและโทษ นี่คือเหตุผล: ส่วนที่ไม่สามารถหักลดหย่อน $ 5,000 เป็น 10% ของแผนทั้งหมดของคุณ ตาม IRS เพียง 10% ของการถอนเงินของคุณจะไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนและเหลือ 90% เป็นอย่างต้องเสียภาษี นั่นหมายความว่าใน 5,000 ดอลลาร์ที่คุณถอนเงิน $ 500 (10% ของ 5,000 ดอลลาร์) จะไม่ต้องเสียภาษี ส่วนที่เหลืออีก 4,500 เหรียญจะต้องเสียภาษีอย่างเต็มที่

ภาษีของการถอนเงิน

นี่คือที่ที่เราได้รับส่วนเกี่ยวกับ Roth IRAs ที่ทุกคนรักที่ดีที่สุดรวมทั้งฉัน!

การถอนเงินจาก Roth IRA เป็นไปอย่างสมบูรณ์แบบฟรีตราบเท่าที่คุณมีอย่างน้อย 59 ½และได้รับในแผนเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี

นี่เป็นเวทมนตร์ที่ปราศจากการเสียเปรียบของ Roth IRA และเป็นข้อได้เปรียบที่ใหญ่ที่สุดเพียงอย่างเดียว

สถานการณ์แตกต่างกันมากกับการถอน IRA แบบเดิมซึ่งเป็นภาษีที่รอการตัดบัญชีอย่างสมบูรณ์ แต่ไม่ต้องเสียภาษี

ยกเว้นอย่างเดียวคือการถอนการบริจาคที่ไม่สามารถหักลดได้ซึ่งขึ้นอยู่กับกฎเกณฑ์ของ IRS ที่ได้กล่าวไว้ข้างต้น ทุกอย่างอื่น - เงินสมทบที่ต้องเสียภาษีและรายได้จากการลงทุนสะสมของคุณจะต้องเสียภาษีอย่างเต็มที่เมื่อถอนตัว

ตัวอย่างเช่นถ้าเป็น 59 ½และมีบัญชี Roth IRA เป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีคุณสามารถถอนเงิน $ 20,000 จากแผนและไม่ต้องจ่ายเงินเป็นจำนวนเงินในภาษีเงินได้

ภายใต้สถานการณ์เดียวกันนี้หากคุณถอนเงิน 20,000 ดอลลาร์จาก IRA แบบดั้งเดิมจำนวนเงินทั้งหมดจะต้องรวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณสำหรับปีที่ถอนตัว (ยกเว้นเปอร์เซ็นต์ที่คิดตามสัดส่วนซึ่งประกอบด้วยส่วนที่ไม่สามารถหักเงินได้)

สำหรับคนส่วนใหญ่โดยเฉพาะผู้ที่มี IRA ที่โตเต็มที่จะมีขนาดเล็กเหลือเชื่อ

กฎที่ต้องใช้ในการแจกจ่ายขั้นต่ำ (RMD) - แตกต่างกันแน่นอน

นี่เป็นอีกหนึ่งหัวข้อที่ค่อนข้างง่ายในการวิเคราะห์ IRA ของ Roth IRA แบบดั้งเดิม

การแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMDs) เป็นเทคนิคที่ IRS กำหนดให้เงินเกษียณอายุรอตัดบัญชีภาษีออกจากแผนของคุณและเข้าสู่การคืนภาษีเงินได้ของคุณ

บัญชีเหล่านี้มีผลบังคับใช้กับบัญชีการเกษียณอายุทั้งหมดรวมถึง IRA แบบดั้งเดิมซึ่งเริ่มต้นเมื่อคุณเปิดบัญชี 70 ½

ยกเว้น Roth IRA

เนื่องจากการแจกแจงจาก Roth IRA ไม่ต้องเสียภาษีพวกเขาจะไม่อยู่ภายใต้ RMDs นี่เป็นข้อได้เปรียบใหญ่เพราะช่วยให้คุณสามารถสะสมเงินในแผนได้ตลอดชีวิตของคุณ

คุณอาจทำเช่นนี้เพื่อป้องกันตัวเองจากการใช้จ่ายเงินเป็นจำนวนมากหรือออกจากที่ดินขนาดใหญ่สำหรับบุตรหลานของคุณ

อีกข้อได้เปรียบใหญ่: คุณไม่จำเป็นต้องเพิ่มรายได้ที่ต้องเสียภาษีด้วยการแจกจ่ายที่จำเป็น คุณสามารถปล่อยให้เงินใน Roth และปล่อยให้มันยังคงสร้างขึ้นปลอดภาษี

RMDs ขึ้นอยู่กับอายุขัยที่เหลืออยู่ในแต่ละอายุ ประมาณ 4% ของแผนการเกษียณอายุของคุณจะต้องมีการกระจายเมื่อคุณเปิด 70 ½ เปอร์เซ็นต์จะเพิ่มขึ้นเล็กน้อยในแต่ละปีต่อ ๆ มาเนื่องจากอายุขัยของคุณจะลดลงในอนาคต

นี่คือการพิจารณากับ IRA แบบดั้งเดิม แต่ไม่ใช่กับ Roth IRA

การหมุนเวียนและ Conversion

คุณสามารถย้ายเงินเข้าหรือออกจาก Roth หรือ IRA แบบดั้งเดิมได้ ตัวอย่างเช่นคุณสามารถย้ายเงินจาก 401 (k) ไปเป็นแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA

กับ IRA แบบดั้งเดิมนี่คือ a กลิ้งไป.

โดยทั่วไปเป็นการโอนเงินระหว่างบัญชีเกษียณสองบัญชีที่มีการรักษาภาษีอย่างเท่าเทียมกัน เงินที่ย้ายจาก 401 (k) ไปเป็น IRA แบบเดิมคือการโอนย้ายระหว่างบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีสองรายการ การโอนสามารถทำได้โดยไม่ต้องเสียภาษีซึ่งเป็นเหตุให้เกิดการโยกย้าย

คุณสามารถทำแบบโรลโอเวอร์จากบัญชี Roth IRA บัญชีอื่นได้ แต่ถ้าคุณย้ายเงินจากแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ ก็เป็นการโอนเงินจากแผนงานที่มี การรักษาภาษีที่ไม่เท่าเทียมกัน

ยกเว้นในกรณีของ Roth 401 (k), Roth 403 (b) หรือ Roth 457 คุณกำลังเคลื่อนย้ายเงินทุนจากแผนการผ่อนชำระภาษีซึ่งจะเป็นแผนภาษีที่ปลอดภาษี

สิ่งนี้มีผลกระทบทางภาษี

ตัวอย่างการแปลง Roth IRA

การย้ายเงินจากแผน IRA หรือแผน 401 (k) ไปยัง Roth IRA เรียกว่า a การแปลง เนื่องจากการวางเงินแบบโรลโอเวอร์เกี่ยวข้องกับการแปลงเงินจากภาษีที่รอการตัดบัญชีเป็นปลอดภาษี

ในการโอนเงินเงินที่ได้รับจากแผนภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจะต้องเสียภาษีเงินได้ในปีที่เกิด Conversion

สมมติว่าคุณย้าย 100,000 ดอลลาร์จากแผน 401 (k) ไปเป็น Roth IRA 401 (k) เป็นผลงานที่หักภาษีทั้งหมดและมีรายได้จากการลงทุนสะสม หากคุณย้ายยอดเงินทั้งหมดไปยัง Roth IRA ในปีเดียวกันคุณจะต้องรวมรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณไว้ที่ 100,000 ดอลลาร์ หากคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 25% นี่จะส่งผลให้มีการเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางเป็นจำนวนเงิน 25,000 เหรียญ เมื่อเงินได้รับการแปลงและภาษีจ่ายก็จะ Roth IRA เมื่อคุณอยู่ในแผนอย่างน้อยห้าปีและคุณมีอย่างน้อย 59 ½คุณสามารถเริ่มถอนเงินที่ถอนได้

ประโยคสุดท้ายที่อธิบายว่าทำไมการแปลง Roth IRA จึงเป็นที่นิยมแม้จะมีผลกระทบทางภาษีทันที

ขณะนี้คุณมีการแลกเปลี่ยนความรับผิดทางภาษีสำหรับรายได้ที่ปลอดภาษีในการเกษียณอายุ เป็นสิ่งที่ทำให้ Roth IRAs อาจวางแผนการเกษียณอายุที่ดีที่สุดที่พร้อมใช้งาน

ความคิดสุดท้ายเกี่ยวกับ IRA Roth IRA แบบดั้งเดิม

ดังนั้นคุณมีมันมีสองแผนที่มีชื่อคล้ายกัน แต่มีน้อยมากที่เหมือนกัน

โดยทั่วไปแล้ว IRAs แบบดั้งเดิมจะเป็นที่ต้องการหากคุณอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงและคาดว่าจะอยู่ในระดับที่ต่ำกว่ามากในการเกษียณอายุ คุณได้รับประโยชน์จากการเลื่อนการชำระภาษีในอัตราภาษีที่สูงในขณะนี้เพื่อแลกกับอัตราที่ต่ำกว่าในการแจกแจงในการเกษียณอายุ

Roth IRA เป็นที่ต้องการหากคุณไม่คาดหวังว่าวงเล็บภาษีของคุณในการเกษียณอายุจะต่ำกว่ามากในขณะนี้ ตอนนี้คุณยอมหักลดหย่อนภาษีเพื่อแลกกับรายได้ที่ปลอดภาษีในภายหลัง

ทั้งสองแผนมีคุณธรรมของพวกเขา แต่ฉันจะเดิมพัน Roth IRA ในกรณีส่วนใหญ่!