คู่มือการแปลงข้อมูล Ultimate Roth IRA - ทุกสิ่งที่คุณควรทราบ 💲💲💲

ฉันรัก Roth IRA ถ้าฉันสามารถห่อหุ้มไว้และมอบของขวัญเหล่านี้ให้เป็นของขวัญวันเกิดได้ฉันอาจจะทำ

ข่วนที่ แน่นอนฉันจะทำมัน!

ยังฉันไม่คิดว่า Roth IRA คือคำตอบสำหรับทุกอย่าง มากที่สุดเท่าที่ฉันรัก IRAs Roth, การตัดสินใจที่จะแปลง IRAs แบบดั้งเดิมของคุณและ 401 (k) เก่าแก่ Roth IRA เป็นการตัดสินใจส่วนบุคคล และในโลกแห่งความเป็นจริงก็ไม่จำเป็นว่าจะต้องเป็น Slam Dunk ที่ทำออกมาได้

ในความเป็นจริงมีหลายกรณีที่ฉันได้แนะนำว่าลูกค้าคัดท้ายชัดเจนของการแปลง Roth IRA

คำตอบสำหรับคำถาม Roth IRA ของคุณ

ทำไมคุณถึงต้องการแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA?
ที่จะเปิด Roth IRA?
กฎสำหรับการแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA
คุณ จะ ชำระภาษีเมื่อแปลง
ตัวอย่างของการแปลงจาก IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA
ผลงานของ Roth IRA ที่ไม่มีสิทธิ์เข้าร่วมงาน
บัญชีเกษียณอื่น ๆ ที่คุณสามารถแปลงเป็น Roth IRA
สรุปข้อคิดเห็นเกี่ยวกับ Roth IRA Conversion
กฎ Roth IRA ปี 2016
คำถามที่พบบ่อย

เพื่อทำความเข้าใจว่าการแปลง Roth IRA ดีที่สุดสำหรับคุณหรือไม่เราต้องเข้าใจกฎก่อน นี่คือตัวอย่างกฎของ IRA ที่ Roth IRA Conversion Tax

ต้องการเปิด Roth IRA หรือไม่?

โบรกเกอร์ออนไลน์ที่ฉันชอบคือ อัลลีอินเวสท์ แต่คุณสามารถดูบทสรุปของเราได้ที่ สถานที่ที่ดีที่สุดในการเปิด Roth IRA และ โบรกเกอร์หุ้นออนไลน์ที่ดีที่สุดลงทะเบียนโบนัส

มีตัวเลือกที่ดีมากมายที่มี แต่ฉันมีประสบการณ์โดยรวมที่ดีที่สุดด้วย อัลลีอินเวสท์. ไม่ว่าคุณเลือกตัวเลือกใดที่สำคัญที่สุดในการลงทุนก็คือการเริ่มต้นใช้งาน

ทำไมคุณถึงต้องการแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA?

ประโยชน์หลักของการแปลงบัญชี IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRAs คือเงินจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้เมื่อถอนเงินไปเลย

IRA แบบดั้งเดิมในแผนเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างเช่นแผนงาน 401 (k) ส่วนใหญ่จะขึ้นอยู่กับ การเลื่อนภาษีเงินได้ ที่ช่วยให้คุณได้รับการยกเว้นภาษีเกี่ยวกับผลงานใด ๆ ที่คุณทำกับแผนการเหล่านั้นในปีที่มีส่วนร่วมทำ

เงินในบัญชีสะสม (เช่นบนพื้นฐานภาษีรอการตัดบัญชี) ช่วยให้คุณสามารถสร้างไข่รังที่มีสุขภาพดีโดยการโยกย้ายเวลารอบ ๆ เมื่อใดก็ตามการเบิกถอนใด ๆ ที่คุณทำจากแผนการจะต้องเสียภาษีเงินได้ในอัตราภาษีใดก็ตามที่คุณเกิดขึ้นในขณะนั้น

ด้วย Roth IRAs อย่างไรก็ตามไม่มีการเลื่อนการชำระภาษีสำหรับเงินบริจาค และเช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุที่ต้องพึ่งพาภาษีอื่น ๆ รายได้จากการลงทุนในแผนของคุณจะสร้างขึ้นโดยไม่ต้องเสียภาษีเงินได้

หากคุณเบื่อในการจ่ายภาษี และต้องการที่จะนำ อย่างน้อยบางคน ภาษีของคุณอยู่ข้างหลังคุณนี่เป็นประโยชน์อย่างมาก

อย่างไรก็ตามนี่คือจุดสิ้นสุดที่คล้ายคลึงกัน

ด้วย Roth IRA คุณไม่เพียง แต่ต้องเสียภาษีรายได้จากการบริจาคตามแผนของคุณ (ซึ่งไม่เคยหักภาษีในครั้งแรก) แต่ รายได้จากการลงทุนของคุณจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ด้วย ข้อกำหนดเพียงอย่างเดียวคือคุณต้องมีอายุอย่างน้อย 59 ½เมื่อคุณเริ่มถอนตัวออกจากแผนและคุณได้เข้าร่วมแผนอย่างน้อย 5 ปี

กับ IRAs แบบดั้งเดิม และแผนการเกษียณอายุที่รอตัดบัญชีอื่น ๆ ข่าวดีก็คือ ส่วนหน้า: เมื่อคุณทำผลงานของคุณคุณจะได้รับการแบ่งภาษี

กับ Roth IRAข่าวดีก็คือ ปลายด้านหลัง: เมื่อคุณเริ่มถอนเงินจากแผนคุณจะไม่มีภาระภาษีเงินได้อันเป็นผลมา

* ไม่จำเป็นต้องจำหน่ายขั้นต่ำที่อายุ 70 ½

IRAs Roth มีข้อดีอีกอย่างหนึ่งเหนือแผนการเกษียณอายุที่ต้องพึ่งพาภาษีอื่น ๆ และเป็นเรื่องที่มีความสำคัญมากขึ้นในขณะที่คุณเลื่อนผ่านช่วงเวลาที่เกษียณอายุไป

แทบทุกแผนการเกษียณอายุที่ต้องพึ่งพาภาษีอื่น ๆ กำหนดให้คุณต้องเริ่มแจกจ่ายขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMDs) โดยเริ่มต้นไม่ช้ากว่า 70 ปี½ ในความเป็นจริงมีบทลงโทษที่แข็งถ้าคุณไม่ทำ Roth IRAs ยืนอยู่คนเดียวเป็นแผนเกษียณอายุที่มีภาษีที่กำบังที่ไม่ต้องใช้ RMDs

ที่จะช่วยให้คุณสามารถดำเนินการสะสมเงินใน Roth IRA ของคุณในขณะที่คุณถูกบังคับให้วาดยอดคงเหลือของบัญชีเกษียณอื่น ๆ มันทำให้โอกาสน้อยที่คุณจะมีชีวิตยืนยาวกว่าเงินของคุณ

ดูวิดีโอด้านล่างที่ฉันให้ตัวอย่างสนุก ๆ เกี่ยวกับการเป็น "Roth IRA Millionaire":

ที่จะเปิด Roth IRA?

เกือบทุก บริษัท นายหน้าออนไลน์หรืออิฐและปูนจะช่วยให้คุณสามารถเปิด Roth ให้คุณมีสิทธิ์ คุณสามารถประหยัดเงินได้มากและยังคงได้รับบริการที่ดีเยี่ยมโดยไปกับโบรกเกอร์ออนไลน์รายหนึ่งในสาม บริษัท นี้

อัลลีอินเวสท์ - โดยส่วนตัวผมคิดว่า Ally เป็นหนึ่งในตัวเลือกที่ดีที่สุดสำหรับการเปิดบัญชี Roth IRA Scottrade มีข้อดีหลายอย่างเช่นค่าธรรมเนียมการซื้อขายที่ไม่แพงไม่มีค่าติดตั้งและไม่มีค่าบำรุงรักษา พวกเขามีค่าใช้จ่ายการซื้อขายหลักทรัพย์ 7% และการซื้อขาย EFT และค่าธรรมเนียมการค้ากองทุนรวมจะไม่เกิน $ 17

Scottrade มีข้อดีพิเศษในการมีอาคารทางกายภาพที่คุณสามารถไปได้หากคุณต้องการพบนายหน้าตัวต่อตัวกับหนึ่งใน 500 สาขา + ของตนทั่วทั้งสหรัฐอเมริกา

การดีขึ้น - การปรับปรุงเป็นหนึ่งใน บริษัท ที่ลงทุนใหม่เพื่อเข้าสู่เวทีการเงินในฐานะ บริษัท นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ออนไลน์ Betterment มีคุณสมบัติที่เป็นเอกลักษณ์หลายประการที่ทั้งสอง บริษัท ไม่ได้ทำ

ข้อแรกคือ Betterment ไม่เรียกเก็บค่าธรรมเนียมพื้นฐานสำหรับธุรกิจการค้าแทนพวกเขาเรียกเก็บเปอร์เซ็นต์ตามยอดรวมที่คุณลงทุนเป็นประจำทุกปี โดยจะคิดค่าธรรมเนียมระหว่าง 0.15% ถึง 0.35% ของบัญชีการลงทุนทั้งหมดของคุณ ยิ่งคุณมีเงินลงทุนมากเท่าไรก็ยิ่งต่ำกว่าค่าธรรมเนียมรายปีเท่านั้น

ด้านที่น่าสนใจอื่น ๆ ของ Betterment คือความสามารถในการจัดการลงทุนของคุณโดยอัตโนมัติ คุณสามารถปรับปรุงการลงทุนด้วยอัลกอริธึมได้โดยใช้โปรไฟล์ความเสี่ยงทำให้การลงทุนง่ายสำหรับคนที่อาจไม่ได้เป็นอัจฉริยะทางการเงิน

E * การค้า - หนึ่งใน บริษัท นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่ได้รับความนิยมมากที่สุดในอเมริกา E * Trade ก่อตั้งขึ้นในปี 2535 และเป็นหนึ่งใน บริษัท ชั้นนำด้านนวัตกรรม ในขณะที่ค่าธรรมเนียมการซื้อขายของพวกเขาสูงกว่า Scottrade เล็กน้อย E * Trade จะเรียกเก็บเงิน $ 9.99 ต่อสต็อคหรือการค้า ETF นอกจากนี้ยังไม่มีการตั้งค่าบัญชีหรือค่าธรรมเนียมการบำรุงรักษาอีกด้วย

สิ่งหนึ่งที่ควรทราบเกี่ยวกับ E * Trade ก็คือพวกเขามีเงินมากกว่า 1,000 กองทุนซึ่งไม่มีค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรม กองทุนรวมเหล่านี้สามารถเริ่มต้น Roth IRA ได้โดยไม่ต้องเสียค่าธรรมเนียม 9.99 เหรียญซึ่งสามารถเพิ่มเงินออมที่ร้ายแรงได้

สำหรับภาพรวมรายละเอียดเพิ่มเติมของแต่ละ บริษัท เหล่านี้และตัวเลือกที่ดีอื่น ๆ อีกมากมายให้ดูที่คู่มือที่ครอบคลุมนี้: สถานที่ที่ดีที่สุดในการเปิด Roth IRA

กฎสำหรับการแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA

UPDATE: ตามที่กรมสรรพากรกฎแบบโรลโอเวอร์ IRA ต่อหนึ่งปีจะไม่มีผลกับการแปลง Roth IRS กล่าวโดยเฉพาะ "Rollovers จากแบบดั้งเดิมเพื่อ Roth IRAs (" แปลง ") ไม่ จำกัด ".

แม้ว่าจะมีข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่ใช้กับการบริจาค Roth IRA, ไม่มีข้อ จำกัด เกี่ยวกับรายได้เกี่ยวกับ Conversion กลไกมีสามวิธีในการทำให้เกิด Conversion:

แบบโรลโอเวอร์ 60 วัน คุณสามารถรับเงินจาก IRA แบบเดิม (เช็คที่จ่ายให้คุณเป็นการส่วนตัว) จากนั้นจึงม้วนลงในบัญชี Roth IRA แต่คุณต้องดำเนินการภายใน 60 วันนับจากวันจำหน่าย หากคุณไม่ได้จำนวนเงินที่แจกจ่าย (เงินบริจาคที่ไม่สามารถหักเงินได้น้อยกว่า) จะต้องเสียภาษีในปีที่ได้รับการแปลงจะไม่เกิดขึ้นและจะมีการใช้ IRS 10% การเสียภาษีการจัดจำหน่ายในช่วงต้น
การโอนไปที่ Trustee-to-Trustee นี่ไม่ใช่แค่วิธีที่ง่ายที่สุดในการโอนเงิน แต่ยังช่วยลดความเป็นไปได้ที่เงินจากบัญชี IRA แบบดั้งเดิมของคุณจะต้องเสียภาษี คุณเพียงบอกผู้จัดการมรดก IRA แบบดั้งเดิมของคุณเพื่อนำเงินไปให้กับผู้ดูแลบัญชี Roth IRA ของคุณและการทำธุรกรรมทั้งหมดควรดำเนินการได้อย่างราบรื่น
การโอน Trustee เดียวกัน นี่เป็นการง่ายกว่าการโอนเงินของทรัสตีไปที่ผู้ดูแลเนื่องจากเงินอยู่ภายในสถาบันเดียวกัน คุณเพียงแค่ตั้งค่าบัญชี Roth IRA กับผู้ดูแลที่ถือ IRA แบบดั้งเดิมของคุณและสั่งให้ย้ายเงินจาก IRA แบบดั้งเดิมไปยังบัญชี Roth IRA ของคุณ

คุณ จะ ชำระภาษีเมื่อแปลง

ไม่ว่าการโอนจะทำได้เงินที่ออกมาจาก IRA แบบดั้งเดิมของคุณจะต้องเสียภาษีเงินได้ปกติในปีที่เกิดขึ้น อย่างไรก็ตามผลงานที่ไม่สามารถหักลดหย่อนที่คุณทำกับ IRA แบบดั้งเดิมจะไม่ต้องเสียภาษีเนื่องจากพวกเขาไม่เคยได้รับประโยชน์จากการเลื่อนการชำระภาษี หากการแปลงเกิดขึ้นอย่างถูกต้องคุณจะไม่ต้องเสียค่าปรับจากการถอนต้น 10%

หากคุณเริ่มใช้ "การชำระเงินเป็นงวดอย่างเท่าเทียมกันเป็นอย่างมาก" จาก IRA แบบดั้งเดิมคุณสามารถแปลงจำนวนเงินดังกล่าวให้กับ Roth IRA เมื่อการชำระเงินมาถึง การชำระเงินจะต้องเสียภาษี แต่จะไม่มีการปรับเบี้ยปรับถอนต้น 10%

ก่อนหน้านี้ฉันได้กล่าวถึง RMDs ซึ่งจำเป็นต้องได้รับการแจกจ่ายจากแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ ที่ได้รับการคุ้มครองโดยภาษีอื่น ๆ คุณจะไม่สามารถแปลงค่าเหล่านี้เป็น Roth IRA ได้

Roth IRA Conversion "กฎ Pro-Rata"

ผู้เสียภาษีบางคนผิดพลาดเชื่อว่าพวกเขาสามารถได้รับรอบหนี้สินภาษีเงินได้ที่สร้างขึ้นเป็นผลจากการแปลง Roth IRA โดยกลิ้งไปเพียงส่วนของแผนการ IRA ของพวกเขาที่ทำกับผลงานที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้

ตัวอย่างเช่นหากผู้เสียภาษีอากรมีบัญชี 200,000 ดอลลาร์ในบัญชี IRA ซึ่งรวมถึงรายได้จากการลงทุน 100,000 ดอลลาร์เงินลงทุน 60,000 ดอลลาร์ในเงินสมทบที่หักภาษีและ 40,000 ดอลลาร์ในเงินสมทบที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้เขาอาจจะให้เหตุผลว่าเขาสามารถหลีกเลี่ยงการสร้างภาระภาษีเงินได้โดยการพลิกคว่ำ เงินสมทบที่ไม่สามารถหักลดได้ $ 40,000 ฟังถูกต้องหรือไม่?

IRS จะไม่เห็นด้วย พวกเขามีกฎการแปลง Roth ตามสัดส่วนซึ่งถือได้ว่าส่วนที่ได้รับการยกเว้นภาษีของการบริจาคแบบโรลโอเวอร์ของคุณต้องเป็นส่วนแบ่งสัดส่วนของการโรลโอเวอร์ทั้งหมด

ภายใต้กฎนี้ตั้งแต่ 40,000 ดอลลาร์ของยอดรวม IRA ของผู้เสียภาษีอากรรวมผลการเสียภาษีที่ไม่ต้องเสียภาษีเขาจะมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นภาษีเพียง 20% (40,000 ดอลลาร์ในผลงานที่ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนโดยยอดรวม 200,000 ดอลลาร์) จำนวนของ โรลโอเวอร์ใด ๆ เขาแปลงเป็น Roth IRA

เนื่องจากกฎเกณฑ์โปรสัดส่วนถ้าผู้เสียภาษีอากรแปลง 40,000 ดอลลาร์เป็น Roth เพียง 8,000 เหรียญเท่านั้นจะได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ (40,000 เหรียญสหรัฐ X 20%) ไม่ใช่ 40,000 เหรียญเต็มจำนวน

โปรดคำนึงถึงกฎนี้เมื่อดำเนินการตามตัวอย่างด้านล่าง

ตัวอย่างการทำงานของการแปลงจาก IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA

เมื่อคุณได้รับมือกับตัวเลขการแสดงแนวคิดด้วยตัวอย่างก็เป็นประโยชน์เสมอไปต่อไปนี้เป็นตัวอย่างจริงสองแบบที่ฉันหวังว่าจะแสดงให้เห็นว่า Roth IRA Conversion ทำงานได้อย่างไรในโลกแห่งความเป็นจริง

ตัวอย่างที่ 1

Parker มี SEA IRA, IRA แบบดั้งเดิมและ Roth IRA รวม $310,000. ขอรายละเอียดการบริจาคก่อนและหลังการเสียภาษีของแต่ละคน:

SEP IRA: ประกอบด้วยการบริจาคก่อนหักภาษี มูลค่ารวมคือ $80,000 มีส่วนร่วมก่อนหักภาษีจาก $12,000.
แผน IRA: ประกอบด้วยผลงานหลังหักภาษี มูลค่ารวมคือ $200,000 มีส่วนร่วมหลังหักภาษีจาก $40,000.
Roth IRA: เห็นได้ชัดว่าทั้งหมดหลังจากหักภาษี มูลค่ารวมคือ $30,000 มีส่วนร่วมทั้งหมดของ $7,000.

ปาร์กเกอร์ต้องการเปลี่ยนเพียงครึ่งหนึ่งของจำนวนเงินใน SEP ของเขาและ IRA แบบดั้งเดิมไปยัง Roth IRA จำนวนเงินใดจะถูกเพิ่มลงในรายได้ที่ต้องเสียภาษีในปี 2014

ต่อไปนี้เป็นกฎที่ใช้กฎของ IRS pro-rata จากตัวเลขด้านบนเรามีเงินบริจาครวม 40,000 เหรียญต่อเงินที่ไม่ใช่ Roth IRA's ยอดคงเหลือทั้งหมดที่ไม่ใช่ Roth IRA เท่ากับ 280,000 เหรียญ จำนวนเงินทั้งหมดที่ต้องการแปลงคือ 140,000 เหรียญ

จำนวน Conversion ที่ เคยชิน ต้องเสียภาษีเงินได้เป็น 14.29% ส่วนที่เหลือจะเป็น นี่คือวิธีที่คำนวณ:

ขั้นตอนที่ 1:คำนวณส่วนที่ไม่ต้องเสียภาษีของ Non-Roth IRA ทั้งหมด: ผลงานหลังหักภาษี / Total Non-Roth IRA Balance = Non-taxable%:

$40,000 / $280,000 = 14.29%

ขั้นตอนที่ 2: คำนวณจำนวนเงินที่ไม่ต้องเสียภาษีโดยการแปลงผลลัพธ์เป็นขั้นตอนที่ 1 เป็นสกุลเงินดอลลาร์:

14.29% x $ 140,000 = $ 20,000

ขั้นที่ 3: คำนวณจำนวนเงินที่จะถูกเพิ่มเข้าไปในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ:

$140,00 – $20,000 = $120,000

ในสถานการณ์นี้ Parker จะเป็นหนี้ภาษีเงินได้ทั่วไปใน $120,000. ถ้าเขาอยู่ในวงเล็บภาษีรายได้ 28% เขาจะต้องเสียภาษีรายได้ 33,600 ดอลลาร์หรือ $ 120,000 X .28

ตัวอย่างที่ 2

เบนท์ลีย์อายุเกิน 50 ปีและกำลังอยู่ระหว่างการเปลี่ยนงาน เนื่องจากนายจ้างของเขาถูกซื้อมาหลายครั้งแล้วเขาจึงหันมาใช้ผลิตภัณฑ์ 401 กิโลวัตต์ก่อนหน้านี้เป็นสองไออาร์เอที่แตกต่างกัน

IRA หนึ่งมีมูลค่ารวม 115,000 เหรียญและอีก 225,000 เหรียญ เนื่องจากเขาไม่เคยมี Roth IRA เขาจึงพิจารณาที่จะบริจาคเงินให้กับ IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้รวมมูลค่า 6,500 เหรียญจากนั้นจะแปลงทันทีในปี 2014

โรลโอเวอร์ไออาร์เอ: ประกอบด้วยการบริจาคก่อนหักภาษี มูลค่ารวมคือ $340,000 มีส่วนร่วมก่อนหักภาษีจำนวน 150,000 เหรียญ
เก่า 401 ก: นอกจากนี้ยังประกอบด้วยการบริจาคก่อนหักภาษี มูลค่ารวมคือ $140,000 กับ $80,000 การบริจาคก่อนหักภาษี
ปัจจุบัน 401k: วางแผนออก maxing มันออกสำหรับส่วนที่เหลือของปีการทำงานของเขา
IRA ไม่สามารถหักลดหย่อนได้: ประกอบด้วยผลงานหลังหักภาษี มูลค่ารวมจะเท่ากับ $6,500 ของเงินอุดหนุนหลังหักภาษีและเราจะถือว่าไม่มีการเติบโต

จากข้อมูลข้างต้นผลที่ตามมาของภาษีของเบนท์ลีย์จะเป็นอย่างไรในปีพ. ศ.

คุณสังเกตเห็นลูกบอลโค้งที่ฉันโยนในนั้นหรือไม่? ขออภัย - ฉันไม่ได้หมายถึงการหลอกใคร - ฉันแค่อยากจะดูว่าคุณจับได้หรือไม่ เมื่อพูดถึงการแปลงไฟล์เก่า 401 (k) s และปัจจุบัน 401 (k) s ไม่ได้เป็นปัจจัยในสมการ โปรดระลึกถึงสิ่งนี้หากคุณวางแผนที่จะพิจารณาในการแปลงยอดคงเหลือ IRA ขนาดใหญ่และมี 401 (k) อายุเก่า โดยทิ้งไว้ใน 401 (k) จะลดภาระภาษีของคุณ

ใช้ขั้นตอนจากด้านบนลองดูว่าผลลัพธ์ที่ต้องเสียภาษีของ Bentley จะเป็นอย่างไรในปี 2014:

ขั้นตอนที่ 1: $6,500/ $346,000 = 1.88%
ขั้นตอนที่ 2: 1.88 X $ 6,500 = $122
ขั้นที่ 3: $6,500 – $122 = $6,378

ในปี 2014 เบนท์ลีย์จะมีรายได้ที่ต้องเสียภาษี $6,378 จากการบริจาค IRA แบบดั้งเดิมมูลค่า 6,500 ล้านดอลลาร์ของเขา / แปลง Roth IRA และสมมติว่าไม่มีรายได้จากการลงทุน อย่างที่คุณเห็นคุณต้องระมัดระวังเมื่อเริ่มต้น Conversion

ถ้าเบนท์ลีย์ได้ผ่านการแปลงนี้และไม่ได้ตระหนักถึงความรับผิดทางภาษีเขาจะต้องตรวจสอบกฎระเบียบเกี่ยวกับ recharacterizing Roth IRA ของเขาที่จะออกจากภาษีเหล่านั้น

ผลงานของ Roth IRA ที่ไม่มีสิทธิ์เข้าร่วมงาน

ตัวอย่างที่ 2 อธิบายถึงสิ่งที่สามารถเรียกได้ว่าเป็น a backdoor ผลงาน Roth IRA, นั่นคือวิธีสำหรับผู้เสียภาษีที่เกินขีด จำกัด รายได้สำหรับการบริจาค Roth IRA เพื่อให้พวกเขาอยู่แล้ว (มันเกิดขึ้นตลอดเวลา) คุณทำผลงาน IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้แล้วม้วนทันทีให้เป็น Roth IRA เนื่องจากไม่มีการ จำกัด รายได้สำหรับ Conversion ของ Roth อีกต่อไป

แต่ตามที่คุณเห็นกฎโปรอาเรย์จะช่วยให้มั่นใจได้ว่าภาษีเงินได้มีกำหนดโดยส่วนใหญ่ของจำนวน Conversion IRA ดั้งเดิม

แต่ไม่ต้องกลัวอาจมีการทำงานรอบสำหรับการทำงานรอบริ้วรอย

เหตุผลที่ว่าทำไมการแปลง Roth ของ Bentley จะต้องเสียภาษีเป็นเพราะเขามีเงินมากนั่งอยู่ใน IRA แบบดั้งเดิมซึ่งส่วนใหญ่ไม่เคยต้องเสียภาษีเงินได้ แต่ถ้าแผนนายจ้าง 401 (k) ของเบนท์ลีย์ยอมให้เขาสามารถหลีกเลี่ยงความรับผิดทางภาษีในการแปลงในอนาคตโดยการรีดยอดคงเหลือไออาร์เอปัจจุบันของเขาไว้ในช่วง 401 (k)

นายจ้างทุกคนไม่ได้วางแผนเรื่องนี้ แต่ถ้าต้องการเบนท์ลีย์เขาจะสามารถใช้กฎ Pro Rata ได้อย่างมีประสิทธิภาพโดยการลดไออาร์เอในปัจจุบัน

บัญชีเกษียณอื่น ๆ ที่คุณสามารถแปลงเป็น Roth IRA

นอกเหนือจากแบบดั้งเดิม IRA มีแผนการเกษียณภาษีอื่น ๆ ที่สามารถแปลงเป็น Roth IRA ประกอบด้วย:

Simple IRA (หลังจากสองปี)
SEP IRA
457 (ข) แผน
403 (ข) แผน
กำหนดบัญชี Roth (401 (k), 403 (b) หรือ 457 (b))

ยกเว้นบัญชี Roth ที่กำหนดรายได้ทั้งหมดจะต้องรวมเป็นภาษีที่ต้องเสียภาษีในปีที่เกิด Conversion

สรุปข้อคิดเห็นเกี่ยวกับ Roth IRA Conversion

การแปลง IRA แบบเดิมเป็น Roth IRA เป็นกระบวนการที่ค่อนข้างง่ายตราบเท่าที่คุณรู้ว่าคุณกำลังทำอะไรอยู่และทำตามกฎทั้งหมด

อย่างไรก็ตามเนื่องจากเราส่วนใหญ่ไม่เข้าใจดีกว่าความเข้าใจที่ลึกซึ้งของรหัสภาษีของสหรัฐอเมริกาข้อเสนอแนะของฉันคือการที่คุณทำงานร่วมกับผู้จัดเตรียมภาษีที่เป็นมืออาชีพโดยเฉพาะอย่างยิ่ง CPA หรือทนายความด้านภาษีเมื่อพยายามแปลง

การลงโทษถ้าคุณทำผิดพลาดสูงเกินไปที่จะได้รับโอกาสในเส้นทางที่ทำด้วยตัวคุณเอง

การแปลง Roth เหมาะสมสำหรับคุณหรือไม่ "Taylor Schulte, CFP®ผู้ก่อตั้ง Define Financial ซึ่งเป็น บริษัท วางแผนทางการเงินอิสระในซานดิเอโกกล่าว

"เช่นเดียวกับหมอสิ่งสำคัญคือต้องวินิจฉัยก่อนที่คุณจะกำหนด - โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อพิจารณาเครื่องมือการวางแผนที่มีความหมายแบบนี้ ด้วยตัวคุณเองหรือด้วยมืออาชีพที่เชื่อถือได้ให้เริ่มต้นด้วยแผนการเงินขั้นพื้นฐาน เป้าหมายของคุณคืออะไร? คุณต้องการอยู่ที่ไหนใน 10, 20, 30 ปี? คุณกำลังติดตามเพื่อไปถึงที่นั่นไหม ถ้าไม่คุณจำเป็นต้องทำอะไรเพื่อเติมช่องว่างนี้ เมื่อคุณผ่านการออกกำลังกายนี้และได้รับความเข้าใจที่ชัดเจนของภาพทางการเงินของคุณเริ่มที่จะดำน้ำลึกลงไปในองค์ประกอบของการแปลง Roth เพื่อดูว่ามันเหมาะกับภายในแผนของคุณ.

ข้อเสียที่สำคัญของการแปลง Roth คือคุณจะต้องจ่ายภาษีจำนวนที่แปลงในปีปัจจุบันและขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีรายได้ของคุณและจำนวนเงินที่คุณกำลัง Conversion การเสียภาษีอาจเป็นรูปธรรมได้

แต่คุณควรระลึกไว้เสมอว่าคุณกำลังแลกเปลี่ยนภาระภาษีปัจจุบันสำหรับการแจกจ่ายปลอดภาษีในการเกษียณอายุ นี่เป็นข้อได้เปรียบที่มีประสิทธิภาพโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณเชื่อว่าภาษีเงินได้ในอนาคตจะสูงกว่าสิ่งที่พวกเขาอยู่ในขณะนี้

นั่นคือสิ่งที่ฉันไม่เคยเดิมพันกับ!

กฎ Roth IRA ปี 2016

หากคุณหวังที่จะมีส่วนร่วมกับ Roth IRA (และอย่าทำ Conversion) สิ่งสำคัญคือต้องรู้กฎ Roth IRA ในปี 2016 สิ่งแรกที่คุณควรรู้ก็คือมีข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่กำหนดว่าใครสามารถมีส่วนร่วมกับ Roth ได้ ไออาร์เอ

อย่างไรก็ตามสิ่งสำคัญก็คือต้องรู้ว่ามีแนวทางที่ จำกัด ไว้ เท่าไหร่ แต่ละคนสามารถมีส่วนร่วม นี่คือทั่วไป rundown ของกฎ Roth IRA สำหรับ 2016:

Roth IRA จำกัด รายได้

นอกเหนือจากการแปลง Roth IRA มีข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่กำหนดว่าใครสามารถมีส่วนร่วมกับ Roth IRA นอกจากนี้ยังมีเฟสลึกหนาบางที่ลดขีด จำกัด ผลงานสำหรับบุคคลและคู่สมรสในวงเล็บรายได้บางอย่าง ต่อไปนี้คือข้อ จำกัด ที่มองหาการมีส่วนร่วมในช่วงปีพ. ศ. 2560

บุคคลที่แต่งงานแล้วและยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกัน กับ MAGI (รายได้มวลรวมที่ปรับปรุงแล้ว) น้อยกว่า $ 184,000 ในปีพ. ศ. 2560 สามารถให้ผลตอบแทนสูงสุดแก่ Roth IRA เงินอุดหนุนเริ่มลดลงเป็น 184,000 เหรียญสหรัฐและสิ้นสุดที่ 194,000 เหรียญ คู่สมรสที่มี MAGI สูงกว่า $ 194,000 ในปี 2016 ไม่สามารถมีส่วนร่วมกับ Roth IRA
คู่สมรสที่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีแยกต่างหากที่อาศัยอยู่กับคู่สมรสในเวลาใด ๆ ในระหว่างปีต้องมีรายได้มากกว่าศูนย์ แต่น้อยกว่า 10,000 ดอลลาร์ที่จะมีส่วนร่วมในปีพ. ศ.
บุคคลโสดหัวของครัวเรือนหรือผู้ที่ยื่นแต่งงานแยกกันโดยไม่ต้องอาศัยอยู่กับคู่สมรสได้ตลอดเวลาในระหว่างปี ที่มี MAGI น้อยกว่า $ 117,000 สามารถให้การสนับสนุนอย่างเต็มที่สำหรับปี 2016 ผู้ที่มีรายได้ระหว่าง $ 117,000 ถึง $ 132,000 อย่างไรก็ตามจะเห็นระยะเวลาการบริจาคสูงสุดของพวกเขาออก บุคคลที่อยู่ในหมวดหมู่นี้ในปี 2016 โดยมี MAGI เกินกว่า 132,000 ดอลลาร์ไม่สามารถมีส่วนร่วมกับ Roth IRA

ข้อ จำกัด การบริจาคของ Roth IRA

หากรายได้ของคุณทำให้คุณมีสิทธิ์ร่วมบริจาค Roth IRA ในปีนี้คุณจะต้องการทราบจำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถจ่ายได้ในแต่ละปี ตัวเลขนี้มีแนวโน้มเพิ่มขึ้นทุกสองสามปีและยังขึ้นอยู่กับอายุของคุณ นี่คือข้อ จำกัด Roth IRA บริจาคสำหรับ 2016:

หากคุณอายุต่ำกว่า 50 ปีคุณสามารถมีส่วนร่วมกับ Roth IRA และบัญชี IRA แบบเดิมได้ถึง 5,500 เหรียญสหรัฐ
หากคุณอายุเกิน 50 ปีคุณสามารถมีส่วนร่วมได้สูงสุดถึง 6,500 เหรียญในทั้งสองบัญชีด้วยสิ่งที่เรียกว่า "catch up contribution"

คำถามที่พบบ่อย

Roth IRA แตกต่างจาก IRA แบบดั้งเดิมอย่างไร?

ในกรณีที่ IRA แบบเดิมได้รับการสนับสนุนจากรายได้ก่อนหักภาษีของคุณ Roth IRA จะได้รับเงินสนับสนุนจากดอลลาร์หลังหักภาษี ด้วยเหตุนี้ Roth IRA ของคุณจะไม่บังคับให้คุณต้องจ่ายภาษีในการแจกจ่ายเมื่อคุณเริ่มถอนเงินหลังจากเกษียณอายุ

การได้รับการแจกแจงจาก IRA แบบดั้งเดิมหรือบัญชีภาษีอื่นที่ต้องเสียภาษีเมื่อเกษียณอายุในอีกทางหนึ่งจะทำให้คุณต้องเสียภาษีเงินได้เมื่อคุณเริ่มถอนตัว

MAGI คืออะไรหรือปรับเปลี่ยนรายได้รวม?

เนื่องจากสิทธิ์ในรายได้ที่จะนำไปสู่ Roth IRA ขึ้นอยู่กับ MAGI หรือรายได้รวมที่ปรับเปลี่ยนแล้วจึงเป็นเรื่องสำคัญที่ต้องทำความเข้าใจกับคำนั้น โดยทั่วไปแล้ว MAGI ของคุณคือยอดรวมของครัวเรือนของคุณ รายได้รวมที่ปรับแล้ว และดอกเบี้ยที่ได้รับยกเว้นภาษีใด ๆเงินได้ คุณอาจจะมี.

ฉันต้องให้ความช่วยเหลือสูงสุดกับ Roth IRA หรือไม่?

แม้ว่าจะมีข้อ จำกัด ว่าคุณจะสามารถบริจาค Roth IRA ได้เท่าใดปีใดก็ตามคุณไม่จำเป็นต้องปฏิบัติตามข้อ จำกัด เหล่านี้

โดยสรุปคุณสามารถมีส่วนร่วมได้น้อยหรือมากเท่าที่คุณต้องการหากคุณไม่ได้มีส่วนร่วมมากกว่าที่ได้รับสูงสุดและคุณมีรายได้ในปีนั้น ๆ

ฉันสามารถช่วย Roth IRA ได้หรือไม่หลังจากที่ฉันได้รับการสนับสนุนจาก 401 (k) ที่ได้รับการสนับสนุนจากงานแล้ว?

ใช่แล้วนี่เป็นประโยชน์อย่างมาก แม้หลังจากที่คุณวางแผนการเกษียณอายุ 401 (k) ที่ได้รับการสนับสนุนจากที่ทำงานแล้วคุณสามารถลงทุนอีก 5,500 เหรียญรวมเป็น Roth IRA หรือ IRA แบบดั้งเดิม หากคุณหวังที่จะประหยัดเงินมากที่สุดสำหรับการเกษียณอายุให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้การใช้หลายบัญชีอาจเป็นการย้ายที่ชาญฉลาด

ฉันสามารถเอาเงินออกจาก Roth IRA ได้ตลอดเวลาหรือไม่?

เนื่องจากทาง Roth IRA ถูกจัดตั้งขึ้นและความเป็นจริงที่มีส่วนร่วมกับเงินหลังหักภาษีคุณสามารถใช้ของคุณ ผลงาน ออกจากบัญชีของคุณได้ตลอดเวลาโดยไม่มีการลงโทษ อย่างไรก็ตาม ไม่สามารถพูดถึงรายได้ของคุณได้เช่นเดียวกันจำนวนเงินที่คุณจะได้รับโดยไม่มีการลงโทษ จำกัด อยู่ที่การบริจาคที่คุณได้ทำไว้

ฉันสามารถบริจาคเงินให้ Roth IRA ได้นานเท่าไร?

ตราบเท่าที่คุณมีรายได้และ MAGI ของคุณไม่เพิ่มขึ้นเกินขีด จำกัด ของ IRS สำหรับการบริจาคคุณสามารถมีส่วนร่วมกับ Roth IRA เมื่อรายได้รวมที่ได้รับการแก้ไขที่ปรับเปลี่ยนของคุณถึงขีด จำกัด ที่ระยะเริ่มแรกจำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถจ่ายได้ในแต่ละปีจะลดลงทีละน้อย

ฉันต้องมีส่วนร่วมเมื่อฉันเกษียณอายุหรือไม่?

ไม่ได้นี่เป็นข้อดีอย่างหนึ่งที่คุณจะได้รับจากการบริจาคให้กับ Roth IRA ซึ่งแตกต่างจากบัญชีการเกษียณอายุประเภทอื่น ๆ ที่บังคับให้คุณเริ่มต้นการแจกจ่ายเมื่ออายุ 70 1/2 หรือต้องจ่ายค่าปรับ Roth IRA ไม่มีกฎเกณฑ์ใด ๆ ในการจัดการเมื่อคุณต้องใช้การแจกแจง ทำให้ Roth IRA เป็นบัญชีที่สมบูรณ์แบบสำหรับทุกคนที่ต้องการความยืดหยุ่นสูงสุดในการดำเนินการ และเมื่อ พวกเขาใช้เงินเกษียณของพวกเขา

กำหนดเวลาในการบริจาค Roth IRA คืออะไร?

การบริจาคให้ Roth IRA สามารถทำได้โดยทั่วไปจนถึงวันที่ 15 เมษายนหรือวันที่เสียภาษีของปีถัดไป หากคุณไม่แน่ใจว่ารายได้ของคุณจะสูงเกินไปที่จะมีส่วนร่วมระยะเวลาที่ขยายนี้ช่วยให้คุณสามารถรอและดูจำนวนเงินที่คุณได้รับก่อนที่คุณจะตัดสินใจร่วมบริจาคในปีก่อน

ฉันสามารถให้ทั้ง Roth IRA และ IRA แบบดั้งเดิมในช่วงปีเดียวกันได้หรือไม่?

คุณสามารถนำไปสู่ Roth IRA และ IRA แบบเดิมในช่วงปีภาษีเดียวกัน แต่คุณสามารถมีส่วนร่วมได้สูงสุดใน IRA ทั้งสองประเภท สำหรับปีพ. ศ. 2560 วงเงินการบริจาคคือ 5,500 เหรียญสำหรับผู้ที่อายุต่ำกว่า 50 ปีและ 6,500 เหรียญสำหรับบุคคลที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป

(บางส่วน: IRS Publication 590. )