คุณคิดเสมอว่าคุณมีทุกสิ่งทุกอย่างตามลำดับ จะอยู่ในสถานที่และปรับปรุง คุณเพิ่งได้รับเอกสารความเชื่อถือที่ได้รับการตรวจทานเมื่อเดือนที่แล้ว คุณเพิ่งได้รับการยืนยันใบรับรองสต็อกสินค้าอยู่ในตู้รับฝากเงินในสัปดาห์นี้ รอฉันได้ปรับปรุงผู้รับประโยชน์ของฉันเกี่ยวกับกรมธรรม์ประกันชีวิตหรือไม่?
เรื่องสยองขวัญผู้รับประโยชน์
เรื่องหนึ่งที่ฉันจะไม่มีวันลืมคือเรื่องลูกค้าที่แม่เพิ่งผ่านไป เขาเป็นหนึ่งในสามพี่น้องที่ทุกคนมีส่วนร่วมและมีส่วนร่วมในการดูแลแม่อย่างเท่าเทียมกัน เธอได้ตั้งเจตจำนงไว้เพื่อให้บุตรชายทั้งสามคนซึ่งแต่ละคนจะได้รับมรดกที่สามเมื่อเธอผ่านไป ทุกอย่างดูเหมือนจะเป็นไปตามลำดับดังนั้นเธอจึงคิดว่า ปรากฎว่าหลังจากที่แม่ของเธอได้รับเงินค่าเลี้ยงชีพเป็นลูกชายคนโตเป็นผู้รับผลประโยชน์เพียงอย่างเดียว เงินรายปีที่เกิดขึ้นคิดเป็น 80% ของที่ดินทั้งหมดของเธอ แน่นอนลูกชายรู้ความปรารถนาของมารดาของเขาจะผ่านไปได้กับพี่ชายคนอื่นใช่ไหม? น่าเศร้ามากที่นี่ไม่ใช่กรณี พี่ชายก็รู้สึกว่าเขาสมควรได้รับเพราะเขาเป็นคนโต นี้แน่นอนครอบครัวได้รับความเสียหายมาจนถึงทุกวันนี้
อย่าลืมเกี่ยวกับแผนการเกษียณอายุ
Annuities ไม่ใช่รายการเดียวที่อาจมีชะตากรรมนี้ แผนเกษียณอายุจากที่ทำงาน IRAs และนโยบายการประกันชีวิตทั้งหมดมีการกำหนด beneficiary ที่ประสงค์จะเปลี่ยนแปลง การตั้งชื่อผู้ที่ได้รับประโยชน์จากบัญชีประเภทนี้เป็นหนึ่งในกิจกรรมการวางแผนที่มักได้รับความคิดนิดหน่อยอย่างไรก็ตามผู้ที่ได้รับมอบหมายให้รับมรดกนั้นมักต้องเผชิญกับผลเสียทางภาษีและทางกฎหมายที่ไม่ซ้ำกัน
นายจ้าง - การสนับสนุนแผนเกษียณอายุและบัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRAs)
เกี่ยวกับแผนสนับสนุนโดยนายจ้างเช่น 401 (k) s บุคคลที่ไม่ได้แต่งงานสามารถตั้งชื่อบุคคลที่พวกเขาชอบเป็นผู้รับประโยชน์ได้ หากคุณแต่งงานแล้วกฎหมายของรัฐบาลกลางระบุว่าคู่สมรสของคุณจะได้รับผลประโยชน์จากแผน 401 (k) หรือแบ่งปันผลกำไรโดยอัตโนมัติ ถ้าคุณต้องการตั้งชื่อให้คนอื่นเป็นผู้รับประโยชน์จากนั้นคู่สมรสของคุณต้องเซ็นหนังสือสละสิทธิ์เป็นลายลักษณ์อักษร
ตัวอย่างเช่นคนที่ถูกแยกออกจากคู่สมรสอาจต้องการตั้งชื่อพาร์ทเนอร์ในประเทศเป็นผู้รับประโยชน์ คู่สมรสยังคงมีการเรียกร้องทางกฎหมายต่อทรัพย์สิน 401 (k) และคู่ค้าในประเทศจะไม่สามารถรับเงินได้เว้นแต่คู่สมรสจะสละสิทธิ์เป็นลายลักษณ์อักษร การผ่อนผันอาจเหมาะสมในสถานการณ์อื่น ๆ เช่นการแต่งงานครั้งที่สองซึ่งเด็ก ๆ จากการแต่งงานครั้งแรกต้องการเงินมากกว่าคู่สมรสคนใหม่
จนกระทั่งเมื่อไม่นานมานี้หนึ่งข้อเสียเปรียบคือผู้รับประโยชน์ที่ไม่ได้รับความช่วยเหลือไม่ได้รับสิทธิ์ในการโอนเงินภาษีที่รอการตัดบัญชีไปยัง IRAs แต่ผู้รับประโยชน์เหล่านี้จะต้องเริ่มแจกจ่ายซึ่งจะต้องเสียภาษีเงินได้ อย่างไรก็ตามกฎระเบียบที่ลงนามในกฎหมายในปีพ. ศ. 2549 อนุญาตให้ผู้รับประโยชน์ที่ไม่ได้รับการปฎิบัติตามกฎหมายที่จะได้รับเงินจากแผนงานที่มีคุณภาพผ่านทาง IRA แบบพิเศษเรียกว่า "Decedent IRA" ซึ่งจัดตั้งขึ้นในนามของผู้รับประโยชน์โดยผ่านการโอนย้ายไปยังผู้ดูแล
กรมสรรพากรได้ออกกฎระเบียบที่ช่วยลดความยุ่งยากในการถอนเงินบางอย่างให้กับเจ้าของ IRA และผู้รับประโยชน์ของพวกเขา ปรึกษากับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎเหล่านี้อาจส่งผลต่อสถานการณ์ของคุณอย่างไร
ระเบียบของกรมสรรพากรอนุญาตให้ผู้รับประโยชน์ที่ไม่ได้รับผลประโยชน์ในการจัดทำแผนแจกจ่ายแผนเกษียณอายุตลอดอายุของผู้รับประโยชน์ ตรวจสอบกับนายจ้างหรือผู้ออกนโยบายเพื่อหาว่านี่เป็นทางเลือกภายใต้การเตรียมการของคุณก่อนที่จะตั้งชื่อเด็กเป็นผู้รับประโยชน์
ประกันชีวิต
ไม่ว่าใครจะถูกกำหนดให้เป็นผู้รับประโยชน์ของกรมธรรม์ประกันชีวิตเขาหรือเธอจะได้รับเงินช่วยเหลือผู้เสียชีวิตรายได้ฟรีภาษี ซึ่งแตกต่างจากทรัพย์สินที่จำหน่ายในพินัยกรรมถ้าแบบฟอร์มการมอบสิทธิประโยชน์ได้รับการดำเนินการอย่างสมบูรณ์เงินประกันจะไม่ผ่านภาคทัณฑ์
สำหรับคู่สมรสหลายคนคู่สมรสจะเป็นผู้รับประโยชน์ที่สมเหตุสมผลที่สุด ความไว้วางใจอาจเป็นทางเลือกที่ดีกว่าสำหรับผู้รับผลประโยชน์ แต่ถ้าคู่สมรสที่ยังมีชีวิตรอดไม่สามารถ (หรือพอใจ) ในการจัดการเงินจำนวนมาก ในกรณีนี้ผู้ดูแลผลประโยชน์ (ซึ่งมักจะเป็นนิติบุคคลแทนบุคคลธรรมดา) จะรับผิดชอบในการจัดการลงทุนและจ่ายเงินตามนโยบายเพื่อประโยชน์ของคู่สมรสที่ยังมีชีวิตอยู่
ให้แน่ใจว่าได้ตั้งชื่อผู้รับประโยชน์ขึ้น ผู้รับประโยชน์รายย่อย - ทั้งบุคคลธรรมดาหรือบุคคลที่ไว้วางใจ - จะอยู่ถัดจากบรรทัดถัดไปเพื่อรับเงินประกันถ้าผู้รับประโยชน์หลักประกันผู้เอาประกันภัย ผู้รับประโยชน์จะถือว่าเป็น "ทรัพย์สมบัติของผู้เอาประกันภัย" ซึ่งหมายความว่าผลประโยชน์ของผู้เสียชีวิตสิ้นสุดลงแล้วและกระจายไปในที่สุดตามคำแนะนำของพินัยกรรมและพินัยกรรมสุดท้ายของผู้ถือครอง ถ้าบุคคลใดตายโดยไม่มีเจตจำนงที่ถูกต้อง (intestate) คำสั่งของผู้รับประโยชน์ตามกฎหมายซึ่งมีการแจกจ่ายสินทรัพย์จะถูกระบุโดยกฎหมายของรัฐ
หลีกเลี่ยงการตั้งชื่อเด็กเล็ก
การตั้งชื่อเด็กน้อยเป็นผู้รับประโยชน์อาจทำให้เกิดปัญหาที่ไม่คาดฝัน ตัวอย่างเช่น บริษัท ประกันภัยและบัญชีการเกษียณอายุอาจไม่จ่ายค่าเสียหายให้กับผู้เยาว์ แทนผลประโยชน์เหล่านี้จะถูกระงับไว้จนกว่าพวกเขาจะได้รับการจ่ายเงินให้กับผู้ปกครองที่ได้รับการอนุมัติจากศาลและ / หรือผู้ดูแลทรัพย์สินที่ไว้ใจเด็กหรือจนกว่าเด็กอายุครบตามกฎหมาย ผู้ปกครองผู้ไว้วางใจหรือผู้ดูแลควรได้รับการแต่งตั้งให้เป็นผู้รับประโยชน์เพื่อให้แน่ใจว่าสามารถจัดการเงินที่ได้รับจากเด็กได้ โดยการตั้งชื่อความไว้วางใจจากเด็กในฐานะผู้รับผลประโยชน์เงินที่ได้รับอาจได้รับการลงทุนและจัดการโดยผู้มีอำนาจ (บุคคลหรือสถาบัน) ที่คุณเลือก ความไว้วางใจในชีวิตที่ถูกเพิกถอนยังสามารถระบุได้ว่าเป็นผู้รับประโยชน์ซึ่งทำให้เงินที่ได้รับจากภาคทัณฑ์
ปรับปรุงแผนงานของคุณให้ทันสมัยอยู่เสมอ
เมื่อเสร็จสิ้นแผนอสังหาริมทรัพย์และพินัยกรรมโดยรวมคุณควรทบทวนและปรับการกำหนดผู้ได้รับผลประโยชน์เป็นครั้งคราวเพื่อให้แผนอสังหาริมทรัพย์ของคุณสะท้อนถึงความปรารถนาของคุณอย่างถูกต้อง โปรดจำไว้ว่าการกำหนดผู้ได้รับผลประโยชน์ที่ล้าสมัย (เช่นพ่อแม่ที่มีอายุมากหรืออดีตคู่สมรส) อาจส่งผลผิดพลาดต่อแผนการไหลของแผนอสังหาริมทรัพย์ทั้งหมดจนกว่าจะมีการเปลี่ยนแปลงในขณะนี้
โพสต์ความคิดเห็นของคุณ