7 IRA เปลี่ยนแปลงสิ่งที่คุณต้องรู้จักในปี 2554 💲💲💲

การเปลี่ยนคือสิ่งที่ยากที่จะยอมรับได้ เราทุกคนต้องติดอยู่ในกิจวัตรประจำวันปกติของเราและต้องปรับตัวและเรียนรู้สิ่งใหม่ ๆ อาจเป็นเรื่องยุ่งยาก ฉันคิดว่าคำพูดต่อไปนี้สรุปได้ดีที่สุด:

เปลี่ยนเป็นสิ่งที่หลีกเลี่ยง - ยกเว้นจากเครื่องจำหน่าย ~ โรเบิร์ตซีกัลลาเกอร์ (แทรกหัวเราะที่นี่)

เมื่อพูดถึงอุตสาหกรรมการเงินการเปลี่ยนแปลงจะหลีกเลี่ยงได้ ในความเป็นจริงมันเป็นงานเต็มเวลาเพียงพยายามที่จะให้ทันกับทุกอย่าง ในปี 2011 มีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญมากสำหรับบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (แบบดั้งเดิมและ Roth) นี่คือรายละเอียดของ 2011 IRA เปลี่ยนแปลง การอ้างอิงของคุณ.

1. การเปลี่ยนแปลงยังคงมีผลกระทบอยู่เพียงแค่ไม่เลื่อน

ถ้าคุณได้รับโดยบล็อกที่คุณรู้ว่าฉันครอบคลุมเหตุการณ์ Roth IRA แปลงอย่างกว้างขวาง หากคุณเปลี่ยน IRA แบบเดิมเป็น Roth IRA ในปี 2010 คุณสามารถเลือกที่จะแบ่งรายได้ที่เกิดจาก Conversion ระหว่างผลตอบแทนภาษีของรัฐบาลกลางปี 2011 และ 2012 ของคุณ (หากคุณไปที่ Roth ในปี 2010 คุณมีเวลาจนถึง 17 ตุลาคม 2011 เพื่อเลือกตัวเลือกการเลื่อนรายได้นี้.) คุณไม่มีทางเลือกนี้ในปี 2011 - รายได้ไม่สามารถเลื่อนออกไปเป็นปีภาษีในอนาคตได้ สิ่งที่คุณแปลงในปีนี้, ต้องได้รับการชำระเงินทั้งหมด ปีนี้.

สิ่งที่ยังคงเหมือนเดิมคือข้อ จำกัด ของ AGI ณ ตอนนี้ข้อ จำกัด AGI มูลค่า 100,000 เหรียญได้ถูกตัดออกแล้วเพื่อให้ทุกคนสามารถแปลง Roth ได้หากเลือก

2. Rollover การกุศลของ IRA กลับมาแล้ว

คุณลักษณะที่น่าตื่นเต้นมากคือการกลับมาสำหรับผู้ที่มี IRA และใจบุญสุนทาน ในปี 2011 เจ้าของ IRA ที่มีอายุ70½ปีหรือมากกว่าสามารถบริจาคเงิน IRA ให้กับองค์กรการกุศลปลอดภาษีได้อีกครั้ง พระราชบัญญัติการสงเคราะห์ภาษีปีพ. ศ. 2553 ทำให้เกิดโอกาสอย่างน้อยในปีนี้

การโยกย้าย IRA แบบการกุศลช่วยให้ไออาร์เอเป็นเจ้าของของขวัญรวมมูลค่า 100,000 เหรียญในสินทรัพย์ของ IRA แก่องค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมหรือองค์กรที่ไม่แสวงหาผลกำไรอย่างน้อยหนึ่งแห่ง การแจกจ่ายจะต้องไปโดยตรงจากผู้ดูแล IRA เพื่อการกุศล คุณไม่ได้รับการหักภาษีสำหรับการย้าย แต่คุณสามารถใช้การกระจายการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมนี้เพื่อตอบสนองความบาง RMD ของคุณทั้งหมดหรือทั้งหมดของปี 2011

3. ส่วนขยายภาษีสำหรับผลงาน IRA 2010 ของคุณ

District of Columbia สังเกตวันปลดเกษียณในวันที่ 15 เมษายนดังนั้นกำหนดเวลาสำหรับการบริจาค IRA 2010 ของคุณคือ 18 เมษายน 2011 หากคุณบริจาคในปี 2011 อย่าลืมเตือนผู้ดูแล IRA ว่าผลงานนี้เป็นของปี 2010 เพื่อให้พวกเขาสามารถ รหัสถูกต้อง นอกจากนี้โปรดดูที่โพสต์อื่น ๆ ของฉันเกี่ยวกับ "อย่าพลาดช่วงเวลาที่ IRA Contribution Deadline" จริยธรรมของเรื่องคือ: เพียงเพราะคุณมีจนถึงวันที่ 18 ที่จะทำเช่นนั้น, ไม่ หมายความว่าคุณควร

4. ไป Roth กับ 401 (k) หรือ 403 (b) ในปี 2011

อันเป็นผลมาจาก Small Business Jobs Act ปีพ. ศ. 2553 แผนเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุนบางรายอนุญาตให้มีการแปลง Roth ในแผนงานเช่นโอกาสที่จะ "แปลง" เปอร์เซ็นต์ของเงินภาษีก่อนหักภาษีที่คุณได้บันทึกไว้เป็นภาษีหลังหักภาษี ดอลลาร์โดยไม่จำเป็นต้องโรลโอเวอร์ไปที่ Roth IRA อย่างไรก็ตามมีเกณฑ์ในการตอบสนอง

เอกสารแผนเกษียณอายุของนายจ้างของคุณต้องอนุญาตให้มีส่วนร่วม Roth หลังภาษี
คุณต้องมีอายุมากกว่า59½ปีหรือคุณต้องมีสินทรัพย์ในบัญชี 401 (k) หรือ 403 (ข) ที่นายจ้างคนล่าสุดซึ่งอาจนำไปใช้กับแผนนายจ้างปัจจุบันได้

คุณจะรู้ได้อย่างไร? วิธีที่ดีที่สุดคือการพูดคุยกับแผนกทรัพยากรบุคคลหรือติดต่อกับผู้ดูแลแผนงานของคุณ นี่เป็นแผนเฉพาะทั้งหมด บางคนอาจอนุญาตขณะที่คนอื่นอาจไม่

5. Roth IRA ขั้นตอนการตัดออก จำกัด สูงกว่า 2011

ในขณะที่ทุกคนสามารถแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA ได้ทุกคนไม่สามารถบริจาค Roth IRA ได้เนื่องจากข้อ จำกัด AGI สำหรับปี 2011 วงเงินที่หักกลบลบหนี้ดังกล่าวได้เพิ่มขึ้น 2,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ร่วมทุนและผู้ยื่นคำขอรายเดียว ช่วงการตัดสิทธิ์สำหรับผู้ยื่นต่อและหญิงม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในปีนี้คือ $169,000-179,000. สำหรับ filers เดียวก็คือ $107,000-122,000.

6. การลดหย่อนระยะเวลาของ IRA แบบดั้งเดิมที่เพิ่มขึ้นในปี 2554

ฉันเพิ่งได้พบกับคู่สามีภรรยาที่ทั้งสองมีงานทำและนายจ้างสนับสนุนแผน (401k และ 403b) พวกเขาทั้งสองเป็นนักเซฟที่ยอดเยี่ยมและได้ทำให้พวกเขาออกมาทั้งคู่แล้ว พวกเขาตื่นเต้นกับแนวคิดในการออก IRA แบบดั้งเดิมและได้รับการลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม แต่น่าเสียดายที่ฉันเป็นผู้ถือข่าวร้าย

หากคุณเป็นเจ้าของ IRA และเข้าร่วมในแผนเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างเงินช่วยเหลือ IRA ของคุณอาจถูกหักออกหรือไม่ก็ได้ขึ้นอยู่กับ MAGI ของคุณ ในปี 2554 ช่วงระยะเวลา MAGI มีการเพิ่มขึ้นเล็กน้อย $90,000-110,000 สำหรับ filers ร่วมและหญิงม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมและ $56,000-66,000 สำหรับผู้จัดจำแนกประเภทเดียวและหัวหน้าครัวเรือน

คู่ของฉันไกลเกินขีด จำกัด MAGI ดังนั้นพวกเขาจึงท้อแท้เล็กน้อย นั่นคือจนกว่าฉันจะบอกพวกเขาเกี่ยวกับประโยชน์ของ Roth IRA จากนั้นพวกเขาก็ขยับขึ้นเล็กน้อย🙂

7. สิ่งหนึ่งที่ยังไม่ได้เปลี่ยน ...

ด้วยอัตราเงินเฟ้อขั้นต่ำในปี 2010 COLA ไม่ได้ส่ง IRA Contribution ประจำปีที่สูงขึ้น คุณอาจมอบเงิน 5,000 ดอลลาร์แก่ IRA ในปี 2011 จำนวน 6,000 เหรียญหากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป หากคุณมี IRA มากกว่า 1 รายผลงาน IRA ทั้งหมดของ IRA ใน IRAs ของคุณจะต้องไม่เกินขีด จำกัด ข้างต้น กรณีนี้ใช้ได้กับกรณีที่ IRA เปิดอยู่ที่สถาบันการเงินต่างๆเช่น; ธนาคาร, สหภาพเครดิตหรือ บริษัท นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ IRS จะมองพวกเขาทั้งหมดเป็นหนึ่ง IRA

ความคิดเห็นที่เปล่งออกมาในเนื้อหานี้มีไว้สำหรับข้อมูลทั่วไปเท่านั้นและไม่ได้มีไว้เพื่อให้คำแนะนำหรือคำแนะนำเฉพาะเจาะจงสำหรับบุคคลใด ๆในการพิจารณาว่าการลงทุนใดที่เหมาะสมสำหรับคุณโปรดปรึกษาที่ปรึกษาทางการเงินของคุณก่อนตัดสินใจลงทุน

ข้อมูลนี้ไม่ได้มีจุดมุ่งหมายเพื่อใช้แทนคำแนะนำด้านภาษีที่เฉพาะเจาะจงโดยเฉพาะ เราขอแนะนำให้คุณปรึกษาปัญหาด้านภาษีเฉพาะกับที่ปรึกษาด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

แหล่งที่มา