การเกษียณอายุ

IRA Consolidation: กลยุทธ์ "Super IRA"

IRA Consolidation: กลยุทธ์ "Super IRA"

IRA แบบดั้งเดิมและยูนิต (SEP, SIMPLE, โรลโอเวอร์และ Roth IRAs) มีบทบาทสำคัญในการช่วยเหลือผู้เสียภาษีหลายล้านคนในสหรัฐฯที่ลงทุนเพื่อการเกษียณ อย่างไรก็ตามเจ้าของ IRA หลายรายไม่ทราบว่ามีโอกาสที่จะรวม IRA หลาย ๆ รูปแบบโดยใช้กลยุทธ์ "Super IRA" (โดยทั่วไปคือโรลโอเวอร์ 401k)

กลยุทธ์การรวมกลุ่ม IRA สามารถนำไปสู่การลดค่าธรรมเนียมและเพิ่มกำลังซื้อ ฉันมีหลายกรณีที่แต่ละคนมีแผนเกษียณอายุเก่าหลายจากนายจ้างก่อนหน้านี้ ซึ่งรวมถึงแผนผลประโยชน์ที่กำหนด 401 พันล้านแผน TSP 403b และ Keough เอกสารเพียงอย่างเดียวก็ยุ่งยากและการรวมเข้าด้วยกันได้สร้างความรู้สึกอย่างมาก

ถ้าคุณชอบบทความนี้โปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ตรวจสอบเคล็ดลับ 401k: สิ่งที่ไม่ควรทำ IRAs แบบโรลโอเวอร์มีหลากหลายประโยชน์ 7 ประการที่ควรทราบเกี่ยวกับการแปลง Roth IRA 2010

IRA Consolidation กรณีศึกษา

ต่อไปนี้เป็นสถานการณ์ทั่วไปที่เกี่ยวข้องกับคนงาน (Patrick) ที่ได้เปลี่ยนงานหลายครั้งตลอดอาชีพการงานของเขา เขาได้ขยันเกี่ยวกับการออมเพื่อการเกษียณ แต่สินทรัพย์ของเขากระจัดกระจาย มีการแนะนำกลยุทธ์การรวมบัญชี IRA และส่วนสรุปด้วยแผนปฏิบัติการสามขั้นตอนสำหรับนักลงทุนเช่น Patrick

รายละเอียดของ Patrick:

  • เปลี่ยนงานประจำอายุ 62 กำลังใกล้เกษียณอายุ
  • เขาสูญเสียการติดตามการเตรียมการออมเพื่อการเกษียณอายุเป็นจำนวนมาก
  • เขาหันไปหาที่ปรึกษาของเขาเพื่อขอความช่วยเหลือเรื่องการเงินของเขา

ในช่วงอาชีพของเขา Patrick ได้สะสมบัญชีเกษียณต่างๆ แต่ได้สูญเสียการติดตามสถานะของแต่ละคน เขาอายุ 62 ปีและกำลังคิดถึงการเกษียณจากงานปัจจุบัน เขามีสามแผนเกษียณอายุกับนายจ้างเดิม [แผนแบ่งปันผลกำไรแผนเป้าหมายและผลประโยชน์แผน 403 (b)], IRAs แบบดั้งเดิมสี่ IRAs ง่าย, IRAs Roth สองแผนบุคคล (k) เขาจัดตั้งขึ้นเมื่อเขาเป็นเจ้าของ ธุรกิจของตัวเองและแผนออมทรัพย์ประหยัดที่เขามีตอนนี้เป็นลูกจ้างของรัฐบาลกลาง

เขายังเป็นผู้รับประโยชน์จากแผนการชดเชยค่าลาออกที่ไม่มีคุณสมบัติเหมาะสมของภรรยาผู้ตายและ IRA แบบดั้งเดิมของเธอ ในความพยายามที่จะทำให้ชีวิตของเขาเรียบง่ายเขาหันไปหาผู้วางแผนทางการเงินของเขาเพื่อขอความช่วยเหลือ นี่เป็นกรณีที่ดีสำหรับการใช้กลยุทธ์การรวมกลุ่ม "Super IRA"

ขั้นตอนที่ 1: เข้าใจกฎ

  • บุคคลที่เป็นเจ้าของ IRAs SEP หลายแบบและ IRA แบบดั้งเดิมสามารถรวมกันเป็น "Super IRA" ได้ตลอดเวลา
  • หากบุคคลดังกล่าวเป็นเจ้าของ SIMALE IRA ก็สามารถโอนหรือมัดเลย "Super IRA" หลังจากที่เข้าร่วมแผน SIMPLE IRA เป็นเวลาอย่างน้อยสองปี ระยะเวลาสองปีเริ่มต้นขึ้นเมื่อมีการจัดทำแผนงาน SIMPLE IRA ครั้งแรกสำหรับ SIMPLE IRA ของแต่ละบุคคล
  • "Super IRA" สามารถได้รับเงินอุดหนุนจากโครงการ SEP และผลงาน IRA แบบดั้งเดิมประจำปี
  • การมีส่วนร่วมในแผนงาน IFA แบบทันทีต้องเป็นส่วนแรกที่เข้าร่วม SIMPLE IRA ของผู้เข้าร่วมโครงการ หากบุคคลดังกล่าวเข้าร่วมแผน SIMPLE IRA เป็นเวลาอย่างน้อยสองปีเขาหรือเธอสามารถโอนหรือม้วน SIMRA IRA ให้เป็น "Super IRA" ได้ (หมายเหตุ: อาจมีกฎแบบโรลโอเวอร์พิเศษ)
  • "Super IRA" สามารถรับการโยกย้ายสินทรัพย์ที่มีสิทธิ์จากแผนเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติครบถ้วนทุกประเภท [เช่นแผน 401 (k) แผนการแบ่งปันผลกำไรแผนการกำหนดสิทธิประโยชน์ ฯลฯ ], 403 (b) แผน 403 (ก) แผน และแผนการของรัฐบาล 457 (ข)
  • Roth IRA ไม่ได้ ถูกโอนหรือรีดเข้าสู่ "Super IRA" หลาย IRAs Roth สามารถรวมกันเพื่อสร้าง a "Super Roth IRA" ภายใต้พระราชบัญญัติบำเหน็จบำนาญแห่งปีพ. ศ. 2549 ซึ่งมีผลบังคับใช้ในปีพ. ศ. 2551 ผู้เข้าร่วมโครงการที่มีคุณสมบัติครบถ้วนแผน 403 (ข) และแผน 457 (ข) ของรัฐบาลสามารถตัดทอนสินทรัพย์โครงการที่มีสิทธิ์ให้กับ Roth IRA ได้โดยตรงหากกฎการแปลงมีความพึงพอใจ
  • ผู้รับประโยชน์ที่เป็นผู้รับประโยชน์จากแผนการที่มีคุณสมบัติและ SEP IRA แบบดั้งเดิมและแบบธรรมดาสามารถรวมบัญชีที่สืบทอดมาเป็น "Super IRA" ของตนเองได้

ขั้นที่ 2: พิจารณาถึงประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้นจากกลยุทธ์ "Super IRA"

  • กำลังซื้อที่เพิ่มขึ้นซึ่งจะช่วยให้มีกลยุทธ์การลงทุนที่ซับซ้อนมากขึ้น
  • หนึ่งค่าธรรมเนียมเมื่อเทียบกับหลายค่าธรรมเนียม
  • การติดตามการลงทุนที่ง่ายขึ้น
  • องค์กรผู้รับผลประโยชน์และการควบรวมกิจการ
  • บริการที่สอดคล้องกัน
  • เอกสารที่คล่องตัว
  • วางแผนรายได้เกษียณง่าย

ขั้นตอนที่ 3: ทำงานร่วมกับที่ปรึกษาของคุณ

นักลงทุนควรร่วมมือกับที่ปรึกษาของตนเพื่อพิจารณาว่ากลยุทธ์การรวมสินทรัพย์ "Super IRA" มีความหมายสำหรับพวกเขาหรือไม่

ในสถานการณ์ของเรา Patrick's planner ได้ถามคำถามสำคัญ ๆ ต่อไปนี้:

  • คุณมีงบล่าสุดจากบัญชีเกษียณแต่ละบัญชีของคุณหรือไม่
  • แผนการลงทุนประเภทใดที่ถือเป็นแผน
  • มีแผนการเกษียณอายุของคุณที่ลงทุนในหลักทรัพย์นายจ้างหรือไม่?
  • เป้าหมายของคุณในการรวมบัญชีของคุณให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้หรือไม่?
  • มันนานเท่าไหร่ตั้งแต่คุณเข้าร่วมแผน SIMPLE IRA ครั้งแรก?

เป้าหมายของแพททริคคือรวบรวมบัญชีการเกษียณอายุให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็น "ซูเปอร์ไออาร์เอ" ได้เขาได้สำเนาบัญชีงบเกษียณอายุล่าสุดของเขาเพื่อทบทวนกับที่ปรึกษาของเขา เขาได้เข้าร่วมโครงการ SIMPLE IRA ปีครึ่งที่ผ่านมา เขาไม่ได้ถือครองหลักทรัพย์นายจ้างเป็นเงินลงทุนตามแผน

หลังจากทบทวนงบ Patrick และผู้วางแผนของเขาได้พิจารณาว่าเขาสามารถรวมบัญชีการเกษียณอายุต่อไปนี้ไว้ใน "Super IRA":

  • แผนการแบ่งปันผลกำไร
  • กำหนดเป้าหมายผลประโยชน์
  • 403 (ข) แผน
  • ห้าแบบ IRAs (สี่เขาเป็นเจ้าของอย่างสมบูรณ์และสืบทอด IRA ของเขา)
  • แผนรายบุคคล (k)

อีกหกเดือน (สองปีหลังจากเข้าร่วมแผน SIMRA IRA ครั้งแรก) เขาสามารถถ่ายโอนหรือเลื่อนยอดไปให้กับ "Super IRA" ได้เช่นกัน แพทริคไม่สามารถรวมสอง Roth IRA เข้ากับ "Super IRA" ของเขาได้แม้ว่าเขาจะสามารถรวบรวมพวกเขาไว้ใน "Super Roth IRA" ได้และเขายังไม่สามารถเลื่อนแผนการจ่ายผลตอบแทนที่ไม่เหมาะสมออกไปได้ แม้ว่าเขาจะสามารถรวมแผนการที่กล่าวไว้ข้างต้นเป็น "ซูเปอร์ไออาร์เอ" ได้ แต่สิ่งที่ดีที่สุดสำหรับแพทริคและผู้วางแผนของเขาคือการตรวจสอบประเภทของการลงทุนในปัจจุบันที่มีขึ้นโดยแผนการต่างๆเพื่อดูว่าการโรลโอเวอร์เป็นแนวทางที่ชาญฉลาดที่สุดหรือไม่ จุดยืนทางภาษี

ตัวอย่างเช่นกฎภาษีพิเศษใช้กับการกระจายหลักทรัพย์นายจ้างจากแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสม นี่เป็นกรณีของ NUA หรือ Net Unrealized Appreciation โปรดทราบว่ากลยุทธ์การรวมธุรกิจอาจไม่เหมาะสมเสมอไป ที่ปรึกษาหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรือด้านกฎหมายสามารถช่วยระบุแนวทางการดำเนินการที่ดีที่สุดเพื่อนำเสนอบริการด้านการลงทุนที่ดีที่สุด

คุณเป็นผู้สมัครชิงตำแหน่ง "Super IRA" หรือไม่? ถ้าเป็นเช่นนั้นโปรดติดต่อฉันและเรายินดีที่จะตรวจสอบสถานการณ์ของคุณ

โพสต์ความคิดเห็นของคุณ