คุณสามารถเลื่อน 403b ไปสู่ ​​IRA แบบดั้งเดิมได้หรือไม่? แน่นอน!

กับคนส่วนใหญ่เปลี่ยนผ่านนายจ้างหลายคนในอาชีพของพวกเขาเป็นเรื่องปกติที่พวกเขาจะทิ้งร่องรอยของนายจ้างสนับสนุนบัญชีเกษียณที่อยู่เบื้องหลัง แม้ว่าจะสามารถให้แต่ละบัญชีมีการเติบโตได้ด้วยตัวเอง แต่ก็ไม่ค่อยมีทางเลือกที่ดีที่สุดสำหรับการเงินของคุณ ในความเป็นจริงคุณเกือบจะดีกว่ามากในการใช้บัญชีการเกษียณอายุเก่าของคุณซึ่งรวมถึงแผน 403 (ข) กับคุณ

โชคดีที่ไม่ยากหรือใช้เวลานานในการหมุนหมายเลข 403 (b) ลงในบัญชีใหม่ที่คุณสามารถตรวจสอบได้ เมื่อคุณเลิกนายจ้างแล้วคุณมีทางเลือกหลายอย่างในการโอนเงิน 403 (ข) ของคุณไปเป็นบัญชีการเกษียณอายุอื่นเช่น IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA

อะไรคือ 403 (b)?

เมื่อคุณพูดกับคนที่มีคะแนน 403 (b) เป็นเรื่องปกติที่พวกเขาไม่เข้าใจว่าบัญชีเกษียณประเภทใดที่พวกเขาถือไว้จริงๆ ในความเป็นจริงเมื่อถามว่าพวกเขามักจะอ้างถึง "เงินปีที่มีการกำบังภาษี" ของพวกเขา

นี่เป็นสาเหตุหลักเนื่องจากเมื่อ บริษัท ประกันชั้นนำ 403 (b) ได้รับการรับรองเป็นครั้งแรก บริษัท ประกันภัยเป็น บริษัท แรกที่ได้รับการเดินเท้าเข้าไปในประตู ด้วยเหตุนี้คนส่วนใหญ่ที่มีรายได้ 403 (b) มีรายได้ประจำปีที่เป็นที่เก็บภาษี

อย่างไรก็ตามที่ไม่ได้เป็นเช่นนั้นทุกวันนี้ ในขณะที่เงินปีที่มีการกำบังภาษีเป็นที่นิยมในตอนแรกคุณจะพบว่า บริษัท การลงทุนอื่น ๆ มีส่วนร่วมในแผน 403 (b) สมัยใหม่

ในความเป็นจริง 403 แผน (ข) และการลงทุนที่พวกเขาถือมีความหลากหลายมาก เช่นนี้คำจำกัดความสำหรับบัญชีประเภทนี้ค่อนข้างหลากหลายและกว้างเช่นกัน ตามรายได้สรรพากรแผน 403 (b) สามารถอธิบายได้ดังนี้:

แผน 403 (b) หรือที่เรียกว่าแผนรายปีที่มีการกำบังภาษี (TSA) คือแผนเกษียณอายุสำหรับพนักงานของโรงเรียนรัฐบาลพนักงานขององค์กรที่ได้รับการยกเว้นภาษีและรัฐมนตรีบางแห่ง

บัญชีบุคคลธรรมดาในแผน 403 (b) สามารถเป็นประเภทใดประเภทหนึ่งต่อไปนี้

• สัญญาเงินรายปีซึ่งเป็นสัญญาที่ทำผ่าน บริษัท ประกันภัย
• บัญชีค้ำประกันซึ่งเป็นบัญชีที่ลงทุนในกองทุนรวม
• บัญชีรายได้สำหรับการเกษียณอายุที่ตั้งขึ้นสำหรับพนักงานของโบสถ์ โดยทั่วไปบัญชีรายได้สำหรับวัยเกษียณสามารถลงทุนได้ทั้งเงินรายปีหรือกองทุนรวม

อย่างที่คุณเห็นแผน 403 (ข) อาจมีรูปร่างหรือการตั้งค่าแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับว่าพวกเขาเสนอที่ไหนและประเภทของการเลือกที่ผู้ดูแลแผนได้เลือกไว้

ปัจจัยที่สำคัญที่สุดที่ต้องจดจำคือ 403 (b) แผนการจะได้รับการปฏิบัติเหมือนแผนงาน 401 (k) ที่นายจ้างสนับสนุนในโลกแห่งความเป็นจริง ก่อนอื่นทั้งสองประเภทของแผนจะได้รับการสนับสนุนทางการเงินด้วยเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษีช่วยให้การลงทุนสามารถเติบโตได้โดยการผ่อนผันจนถึงเกษียณอายุ ประการที่สองแผน 403 (b) มีส่วนร่วมสูงสุดเป็นรายปีเช่นเดียวกับแผน 401 (k) ซึ่งเท่ากับ 18,000 เหรียญสำหรับปี 2016 หากคุณอายุต่ำกว่า 50 ปีขึ้นไป หากคุณอายุเกิน 50 ปีคุณสามารถเพิ่มเงินสมทบอีก 6,000 เหรียญในปี 2016 ด้วยสิ่งที่เรียกว่า "catch up contribution"

ข้อดีของการใช้ 403 (b)

ถ้าคุณได้รับการเสนอแผน 403 (ข) โดยนายจ้างของคุณคุณแทบจะเป็นความคิดที่ชาญฉลาดในการเริ่มทำผลงาน ในความเป็นจริงแผน 403 (b) มีข้อดีที่แตกต่างกันซึ่งบางส่วนคล้ายคลึงกับข้อเสนอที่เสนอผ่านแผน 401 (k) ของนายจ้าง นี่คือผลประโยชน์ที่ใหญ่ที่สุดที่คุณจะได้รับจากการใช้ 403 (b):

เงินบริจาคจะทำบนพื้นฐานก่อนหักภาษีซึ่งสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ เช่นเดียวกับเงินสมทบที่คุณอาจได้รับจากแผน 401 (k) ที่นายจ้างให้การสนับสนุนเงินที่คุณฝากไว้ใน 403 (b) เป็นเงินก่อนหักภาษี เช่นนี้การบริจาคที่คุณทำเป็นประจำทุกปีสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณและช่วยคุณประหยัดค่าภาษีประจำปีของภาษี

การออมของคุณปลอดภาษี หลังจากที่คุณทำเงินก่อนหักภาษีสำหรับแผน 403 (b) เงินของคุณจะยังคงปลอดภาษีต่อไปจนกว่าคุณจะได้รับการเกษียณอายุและอื่น ๆ คุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้จากการแจกจ่ายเมื่อคุณใช้เท่านั้น

มีส่วนร่วมในภายหลังในชีวิตเมื่อคุณอาจอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่า เนื่องจากคุณจะไม่เสียภาษีเงินได้จำนวน 403 (b) เงินจนกว่าคุณจะเกษียณอายุในกรณีส่วนใหญ่คุณจะมีโอกาสที่จะเสียภาษีในอนาคตได้อีกด้วย เนื่องจากคนส่วนใหญ่ที่เกษียณอายุตกอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าจึงสมควรที่จะถือว่าพวกเขาอาจต้องเสียภาษีในอนาคต

คุณอาจได้รับการจับคู่ของนายจ้าง เช่นเดียวกับแผน 401 (k) ที่นายจ้างให้การสนับสนุนนายจ้างที่ไม่หวังผลกำไรจำนวนมากที่จัดการโครงการ 403 (b) จะเสนอการแข่งขันของ บริษัท นี่เป็นสิ่งที่ใกล้เคียงที่สุดกับ "เงินฟรี" ที่คุณจะได้พบดังนั้นคุณควรมีส่วนร่วมในการวางแผนงาน 403 (ข) ที่สนับสนุนงานให้เพียงพอเพื่อที่คุณจะได้รับประโยชน์เต็มที่

ข้อ จำกัด ของการมีส่วนร่วมยังคงค่อนข้างสูงในปีพ. ศ. เช่นเดียวกับแผน 401 (k) ที่ได้รับการสนับสนุนโดยนายจ้างระดับการมีส่วนร่วมสูงสุดยังคงสูงสำหรับบัญชี 403 (b) สำหรับปี 2016 คุณสามารถมีส่วนร่วมได้ถึง 18,000 เหรียญในแผน 403 (b) ที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนดหากคุณอายุน้อยกว่า 50 ปีขึ้นไป หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปคุณสามารถบริจาคเงินเพิ่มอีก 6,000 เหรียญในสิ่งที่เรียกว่า "การรับเงินบริจาค"

วิธีการทำแบบโรลโอเวอร์ 403 (ข)

เนื่องจากคนจำนวนมากทำงานให้กับนายจ้างหลายคนในช่วงปีที่ผ่านมาจึงเป็นเรื่องปกติที่ผู้คนจะมีแผนการเกษียณอายุหลายครั้งรวมทั้ง 401 (k) s และ 403 (b) s พวกเขาต้องหมุนเวียน

หากคุณทำแบบโรลโอเวอร์โดยตรงของเงินเข้าบัญชี IRA แบบดั้งเดิมคุณจะหลีกเลี่ยงการหักภาษี ณ ที่จ่าย 20% ของรัฐบาลกลางที่ได้รับการประเมินจากการถอนเงินการเกษียณอายุคุณสามารถเปิดบัญชี IRA ได้ที่สถาบันการเงินแห่งใดก็ตามที่มีบัญชีประเภทนี้ โดยทั่วไปการพูดคุณจะต้องกรอกแบบโรลโอเวอร์ 403 (b) ภายใน 60 วันนับจากวันที่ได้รับการแจกจ่าย

กรมสรรพากรอนุญาตให้ยกเว้นกฎการวางซ้อนแบบ 60 วันอย่างไรก็ตาม ในกรณีของความยากลำบากทางการเงินหรือสถานการณ์ที่ไม่คาดฝันคุณอาจได้รับการยกเว้น การไม่ได้รับการยกเว้นจะไม่ได้รับการรับประกันและกรมสรรพากรจะต้องมีหลักฐานแสดงถึงความลำบากทางการเงินเช่นการรักษาในโรงพยาบาลหรือวิกฤตทางการเงินประเภทอื่น ๆ สถานการณ์ที่ไม่คาดฝันอาจมาในรูปแบบต่างๆ แต่โดยปกติแล้วจะมีสถานการณ์ที่เงินของคุณถูกแช่แข็งอยู่ในบัญชีของคุณด้วยเหตุผลบางประการ

โดยปกติคุณจะต้องกรอกแบบฟอร์มการสมัครที่ลงนามซึ่งผู้ดูแล IRA กำหนดไว้เพื่อนำเงินเข้าบัญชี IRA แบบโรลโอเวอร์ คุณจะต้องตรวจสอบกับสถาบันการเงินแห่งหนึ่งเกี่ยวกับนโยบายการวางระบบแบบโรลโอเวอร์ก่อนทำธุรกรรมเพื่อหลีกเลี่ยงความล่าช้าในการดำเนินการ

ในการม้วน 403 (b) ของคุณให้เป็น IRA แบบดั้งเดิมคุณต้องปรึกษากับผู้ดูแลระบบแผน 403 (b) เพื่อตรวจสอบว่าคุณได้ทำเอกสารที่เหมาะสมแล้ว บางส่วนจะต้องมีคำขอแจกจ่ายให้เสร็จก่อนที่สินทรัพย์จะสามารถทับได้ ในขณะที่ผู้ดูแลระบบบางรายจะต้องได้รับหนังสือรับรองจาก IRA trustee / สถาบันการเงิน เอกสารเหล่านี้จะแสดงหลักฐานว่าเงินโอนไปยังบัญชีแผนเกษียณอายุที่ถูกต้องตามกฎหมาย

โน้ตสำคัญอย่างหนึ่ง: คุณจะต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าการโรลโอเวอร์ถูกประมวลผลเป็นลูกกลิ้ง 'แบบตรง' ซึ่งหมายความว่าการแจกจ่ายกองทุนจะต้องชำระและส่งไปยังผู้ดูแล IRA เท่านั้น หากมีการจ่ายเงินให้กับผู้จัดจำหน่ายกองทุนผู้ดูแลระบบแผนของคุณจะต้องหัก 20% สำหรับการหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลาง การหมุนบัญชี 403 (b) ไปยัง IRA จำเป็นต้องทำอย่างถูกต้องหรือคุณต้องเผชิญกับบทลงโทษทางภาษีที่แข็งสำหรับการถอนต้น

ข้อดีข้อเสียของ Rolling Your 403 (b) เป็น IRA แบบดั้งเดิม

ในขณะที่ประโยชน์ของการกลิ้งอายุ 403 (b) เป็นบัญชีใหม่อาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับสถานการณ์ประโยชน์ที่ใหญ่ที่สุดที่คุณน่าจะได้รับคือของขวัญที่มีตัวเลือกมากกว่าที่คุณเคยมีมาก่อน

พูด, พูดแบบทั่วไป, พูดทั่วๆไป, ไออาร์เอนำเสนอทางเลือกในการลงทุนมากกว่าแผน 403 (ข). ข้อได้เปรียบที่ใหญ่ที่สุดที่คุณได้รับเมื่อคุณม้วนกว่า 403 (b) ลงใน IRA คือความจริงที่ว่า IRA มีความยืดหยุ่นมากขึ้นเมื่อพูดถึงวิธีการที่คุณนำเงินมาลงทุน เมื่อเงินของคุณถูกหมุนเวียนคุณสามารถลงทุนในกองทุนรวมกองทุนดัชนีและแม้แต่หุ้นแต่ละราย

หากแผน 403 (b) ของคุณมีตัวเลือกการลงทุนค่อนข้าง จำกัด IRA แบบดั้งเดิมจะทำให้คุณรู้สึกว่าคุณมีตัวเลือกไม่ จำกัด ที่ปลายนิ้วของคุณ และหากคุณต้องการรูปแบบการลงทุนที่เฉพาะเจาะจงเช่นการลงทุนในกองทุนดัชนีโดยมี IRA แบบดั้งเดิมทำให้คุณง่ายขึ้นในการติดแผนดังกล่าวสำหรับการเดินทางระยะยาว

ข้อเสียที่ใหญ่ที่สุดที่มาพร้อมกับการรีดอายุ 403 (b) เป็น IRA แบบดั้งเดิมคือ IRA อาจเสียค่าใช้จ่ายเพิ่มขึ้นเพื่อรักษาช่วงเวลา ในกรณีที่คุณอาจไม่ได้ชำระค่าใช้จ่ายสำหรับรายการ 403 (b) ของคุณคุณจะพบว่าการเรียกใช้ IRA แบบเดิมอาจมีราคาแพง

ข้อเสียอีกประการหนึ่งที่มาพร้อมกับ IRA แบบดั้งเดิมคือความจริงที่ว่าในกรณีที่คุณเคยยื่นขอล้มละลายหรืออยู่ในช่วงท้ายสุดของคดีเงินของคุณใน IRA จะไม่ได้รับการคุ้มครองโดยพระราชบัญญัติการรักษาความปลอดภัยสำหรับรายได้ของพนักงาน พระราชบัญญัตินี้จัดทำขึ้นเพื่อให้แน่ใจว่าเงินที่ลงทุนจะถูกกำหนดโดยเฉพาะเพื่อการเกษียณและไม่สามารถนำมาใช้เพื่อการชำระหนี้ได้

บันทึก: เกี่ยวกับการตัดสินของ ERISA และ IRA ของคุณอย่างน้อย 1 ล้านเหรียญในสินทรัพย์ IRA จะได้รับการคุ้มครองหากคุณยื่นคำร้องการล้มละลาย. กับคดีเป็นเรื่องที่แตกต่างกัน จริงๆมันขึ้นอยู่กับชนิดของคดีที่คุณกำลังพัวพันและที่สำคัญที่สุดคือกฎที่สร้างขึ้นในรัฐที่คุณอาศัยอยู่

อีกทางเลือกหนึ่ง: แปลง Your 403 (b) เป็น Roth IRA

ถ้าคุณไม่ต้องการม้วน 403 (b) ของคุณลงใน IRA แบบดั้งเดิมคุณสามารถลองเปลี่ยนเป็น Roth IRA แทน เนื่องจากกองทุน Roth IRA ได้รับเงินสนับสนุนหลังหักภาษีจึงมีข้อควรพิจารณาเกี่ยวกับภาษีเป็นจำนวนมากเพื่อพิจารณาว่าคุณเลือกที่จะหมุนบัญชี 403 (ข) ของคุณให้เป็นบัญชีประเภทนี้หรือไม่

เมื่อคุณหมุน 403 (b), 401 (k) หรือบัญชีเกษียณอื่น ๆ ที่รอการตัดบัญชีเป็น Roth IRA คุณจะต้องจ่ายภาษีเงินได้ตามจำนวนที่คุณหมุนเวียนในปีนั้น ซึ่งอาจส่งผลให้เกิดค่าใช้จ่ายล่วงหน้ามากถ้าคุณมีเงินจำนวนมากที่บันทึกไว้ใน 403 (b) ของคุณอยู่แล้ว แต่หลายคนทำอย่างนี้ต่อไปด้วยเหตุผลหลายประการ

เนื่องจาก Roth IRA ได้รับเงินสนับสนุนหลังหักภาษีจึงทำงานได้แตกต่างกันเมื่อคุณใช้งานและเมื่อคุณพร้อมที่จะเริ่มแจกแจง นี่คือบางส่วนของผลประโยชน์ที่คุณจะได้รับจากการรีด 403 (b) ของคุณให้เป็น Roth IRA:

คุณจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้เมื่อคุณเริ่มแจกจ่าย

เนื่องจากกองทุน Roth IRA ได้รับเงินสนับสนุนหลังหักภาษีจึงสามารถเริ่มรับรายได้ที่เสียภาษีได้เมื่อคุณพร้อมที่จะเกษียณอายุ หากคุณคิดว่าคุณอาจอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นเมื่อคุณเกษียณอายุหลายปีหรือหลายทศวรรษนับจากนี้การมีสตรีมรายได้ที่ไม่ได้เสียภาษีอาจเป็นประโยชน์อย่างมากสำหรับการเงินของคุณ

การเป็นเจ้าของ Roth IRA สามารถช่วยคุณในเรื่องความรับผิดชอบด้านภาษีของคุณในอนาคตได้หลายปี

หากคุณมีแผน 403 (b) หรือ 401 (k) การเพิ่ม Roth IRA เป็นวิธีที่ชาญฉลาดในการกระจายความรับผิดทางภาษีของคุณ ในกรณีที่คุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้จากการแจกจ่ายจากบัญชีที่รอการตัดบัญชีเมื่อเกษียณคุณจะไม่ต้องทำเมื่อคุณใช้การแจกแจงจาก Roth IRA ของคุณ

คุณไม่ต้องใช้การแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMD) ในทุกช่วงอายุ

บัญชีเกษียณที่ต้องเสียภาษีมากที่สุดเช่น 401 (k) s และ 403 (b) s ต้องการให้คุณเริ่มใช้การแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMD) ที่อายุ 70 ​​1/2, Roth IRA ไม่มีข้อกำหนดดังกล่าว หากคุณต้องการเก็บเงินไว้ในบัญชีตลอดชีพ Roth IRA จะช่วยให้คุณดำเนินการได้โดยไม่มีการลงโทษ

ทายาทของคุณจะไม่ต้องเสียภาษีเมื่อได้รับมรดก Roth IRA ของคุณ

เนื่องจาก Roth IRA ได้รับเงินสนับสนุนหลังหักภาษีทำให้ง่ายสำหรับทายาทของคุณที่จะได้รับเงินปลอดภาษีเมื่อคุณเสียชีวิต หากคุณกังวลเกี่ยวกับการออกจากทายาทของคุณด้วยการเรียกเก็บเงินภาษีจำนวนมากและเทปสีแดงจำนวนมากคุณสามารถมั่นใจได้ว่า Roth IRA ของคุณจะไม่ปล่อยให้เป็นเช่นนั้น

บรรทัดด้านล่าง

หากคุณมีบัญชีเกษียณ 403 (ข) หรือบัญชีเกษียณหลายบัญชีที่เหลืออยู่กับนายจ้างรายเดิมคุณควรพิจารณาว่าคุณควรจะนำบัญชีเหล่านั้นมาใช้ใหม่หรือไม่ โดยส่วนใหญ่แล้วการทำเช่นนี้จะช่วยให้ชีวิตของคุณเรียบง่ายขึ้นด้วยการรวมการเกษียณอายุไว้ในที่เดียว นอกจากนี้คุณอาจกลายเป็นสิทธิ์สำหรับตัวเลือกการลงทุนมากขึ้นหรือดีกว่าถ้าคุณเลือก IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA สำหรับการวางเมาส์

และเช่นเคยการปรึกษากับที่ปรึกษาทางการเงินและที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณเป็นเรื่องน่าอัศจรรย์ก่อนที่คุณจะทำการย้ายการเงินรายใหญ่หรือม้วนบัญชีเก่า ยิ่งคุณรู้จักมากเท่าไหร่และคำถามที่คุณถามก็ยิ่งดีเท่านั้น