ถาม GFC 005: ทำบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีทำ Make sense ถ้าอัตราภาษีสูงกว่าหรือไม่?

ยินดีต้อนรับสู่อีกคำถามถาม GFC! หากคุณมีคำถามที่ต้องการตอบคุณสามารถถามได้ที่นี่

หากคำถามของคุณได้รับความสำคัญกับ GFC TV หรือ GFC Podcast คุณเป็นผู้รับโชคดีจากหนังสือขายดีที่สุดของฉัน ทหารแห่งการคลังและบัตรของขวัญ Amazon $ 50

ดังนั้นสิ่งที่คุณรอ? ถามคำถามของคุณทันที!

ฉันอาจได้รับการรอชีวิตมืออาชีพทั้งหมดของฉันสำหรับคนที่จะถามคำถามนี้และคนที่มีในที่สุด! ผู้อ่าน GFC Ron M. ถามคำถามต่อไปนี้:

ถ้าเราคิดว่าภาษีจะสูงขึ้นในอนาคตการลงทุนในบัญชีรอตัดบัญชีภาษีจะเป็นเรื่องสำคัญหรือไม่? ฉันชอบความคิดที่อยู่เบื้องหลัง ROTH แต่ผลงานมีจำนวน จำกัด มาก คุณจะให้คำแนะนำแก่ใครสักคนในตำแหน่งนั้นได้อย่างไร?

- รอนเอ็ม

ขอบคุณรอนนี่เป็นคำถามที่โดดเด่น

สมมติฐานทั่วไปคือเราประหยัดเงินผ่านบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีในขณะที่เรากำลังทำงานอยู่และอยู่ในกรอบวงเล็บภาษีที่สูงขึ้น จากนั้นเราจะถอนเงินออกจากการเกษียณอายุเมื่อเราอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่า

แต่สมมติฐานดังกล่าวอาจไม่เป็นความจริงแน่นอนไม่ใช่สำหรับทุกคน

ภาษีอาจสูงขึ้นเมื่อถึงเวลาที่คุณเกษียณอายุแล้ว อาจเกิดขึ้นได้เนื่องจากอัตราภาษีเพิ่มขึ้นในอนาคตหรือเพราะคุณอาจพบว่าตัวเองมีรายได้มากขึ้นระหว่างการเกษียณอายุมากกว่าที่คุณเป็นอยู่ในขณะนี้

เพราะตอนนี้คุณอยู่ในเช็คเงินเดือนแล้ว แต่เมื่อเกษียณอายุคุณอาจมี Social Security รายได้บำนาญรายได้จากการออมเพื่อการเกษียณอายุและความต่อเนื่องของรายได้จากงานหรือธุรกิจ

ทั้งสองสถานการณ์สามารถทำให้คุณต้องเผชิญกับอัตราภาษีที่สูงขึ้นในการเกษียณอายุมากกว่าที่คุณเผชิญอยู่ในขณะนี้

ถ้าใช่บัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีมีความหมายหรือไม่?

ภาษีหักบัญชีและปลอดภาษี

ในแต่ละวันฉันไม่แน่ใจว่าทุกคนเข้าใจความแตกต่างระหว่างทั้งสองอย่างเต็มที่ ภาษีรอการตัดบัญชี หมายความว่าการประเมินและการชำระภาษีจะถูกชะลอออกไปจนกว่าจะถึงวันที่ภายหลัง ปลอดภาษี หมายความว่าไม่มีภาษีเลยทีเดียว ฉันไม่แน่ใจว่าความแตกต่างดังกล่าวได้รับการชื่นชมอย่างเต็มที่เมื่อผู้คนระดมทุนในโครงการเกษียณอายุที่ต้องเสียภาษี

ยกเว้น Roth IRA แทบทุกแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ ที่ได้รับการคุ้มครองโดยภาษีเป็นภาษีที่รอการตัดบัญชี นี่เป็นข้อเสนอที่ดีเพราะเงินบริจาคของคุณสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้และรายได้จากการลงทุนสะสมในแผนโดยไม่ต้องเสียภาษีทันที แต่วันจะมาถึงเมื่อภาษีจะครบกำหนดทั้งผลงานของคุณและรายได้การลงทุนในแผน วันนั้นจะมาถึงเมื่อคุณเกษียณอายุและคุณจะเริ่มแจกแจงตามแผน

ประเด็นคืออีกครั้งยกเว้น Roth IRA ไม่มีแผนเกษียณอายุที่เก็บภาษีไว้ให้คุณได้รับการถอนเงินอย่างแท้จริงเมื่อเกษียณอายุ นั่นหมายความว่าคุณกำลังโหลดข้อมูลย้อนหลังหรือรอการตัดบัญชีเป็นหน้าที่ในการเสียภาษีในอนาคต

เมื่อเราสมมติว่าเราจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าเมื่อเราถึงวัยเกษียณแล้วเราก็คาดเดากันอยู่จริงๆ ในความเป็นจริงเราไม่ทราบว่าอัตราภาษีจะเป็นอย่างไรในตอนนั้นหรือแม้กระทั่งรายได้และภาษีของแต่ละบุคคลจะเป็นอย่างไรก็ตาม

กลับไปที่คำถามของ Ron เราจำเป็นต้องระบุความแตกต่างระหว่าง tax-offferred และ tax-free อย่างชัดเจน แผนการเกษียณอายุส่วนใหญ่จะเป็นเพียงการหักภาษีเท่านั้น พวกเขาจะไม่ช่วยถ้าเราอยู่ในสถานการณ์รายได้ที่สูงขึ้น

บัญชีที่จะต้องเสียภาษีเงินได้ในการเกษียณอายุ

ผมเชื่อว่าความสับสนระหว่างภาษีที่รอการตัดบัญชีกับภาษีในเรื่องแผนการเกษียณอายุเป็นผลมาจากการที่แผนการเกษียณอายุส่วนใหญ่เป็นข้อได้เปรียบทางภาษีอย่างเหลือเชื่อในขณะที่เรากำลังสร้างพวกเขาขึ้น ไม่เพียง แต่เงินสมทบจะถูกหักภาษีได้ แต่กิจกรรมการลงทุนไม่ก่อให้เกิดความรับผิดทางภาษีในทันที

ด้วยสถานการณ์แบบนี้ทำให้เกิดความสับสนในสถานะภาษีสูงสุดของบัญชีดังกล่าว

แต่ตามที่ฉันได้กล่าวไปแล้วแผนการเกษียณอายุส่วนใหญ่เป็นภาษีรอการตัดบัญชีไม่ใช่ปลอดภาษี รายการประกอบด้วย:

• 401 (k) แผน
• 403 (ข) แผนงาน
• 457 แผน
• IRA แบบดั้งเดิม
• IRAs ง่าย
• SEP IRAs
• แผนเดี่ยว 401 (k)

แผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้แบบดั้งเดิมจะต้องเสียภาษีแม้ว่าผู้คนจำนวนมากจะได้รับความคุ้มครองเพิ่มขึ้นอีก

ประเด็นคือคุณสามารถสะสมทรัพย์สมบัติจำนวนมากไว้ในแผนเดียวหรือรวมกันได้ การหักลดหย่อนภาษีของการสมทบและการเลื่อนการจัดเก็บภาษีของรายได้การลงทุนทำให้เป็นไปได้มากยิ่งขึ้น แต่ถ้าคุณเกษียณอายุด้วยเงิน 1 ล้านเหรียญหรือมากกว่านั้นคุณอาจต้องหาภาระทางภาษีที่หนักหน่วงเมื่อคุณเริ่มแจกจ่าย

การทำเช่นนี้เป็นข้อเท็จจริงที่ว่าในบางช่วงเวลาคุณจะต้องเริ่มแจกแจงจากแผน ในความเป็นจริงบทบัญญัติที่เรียกว่าการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้หรือ RMDs หมายความว่าคุณจะต้องเริ่มแจกจ่ายจากแผนของคุณเมื่อคุณเปลี่ยนอายุ 70 ​​1/2

หากคุณรอนานเพื่อเริ่มต้นการแจกแจงแผนการของคุณอาจยิ่งใหญ่กว่าที่คุณคิดตอนนี้ เนื่องจาก RMD จะคำนวณตามสูตร IRS ที่กำหนดไว้ล่วงหน้าคุณจะไม่มีความสามารถในการลดการแจกแจงเพื่อลดภาระภาษีเงินได้ของคุณ

ไม่ใช่เรื่องใหญ่เกินกว่าที่จะกล่าวได้ว่าแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุที่เลื่อนออกทางภาษีเป็นเวลานานซึ่งอาจทำให้เกิดการฟ้องร้องเกี่ยวกับการฟ้องร้องได้อย่างน้อยก็ในแง่ของความรับผิดทางภาษี

บัญชีที่จะปลอดภาษีในการเกษียณอายุ

โชคดีที่มีวิธีการประหยัดเงินสำหรับการเกษียณอายุที่เป็นจริงปลอดภาษีและไม่เพียง แต่ภาษีรอการตัดบัญชีเท่านั้น

หลายครั้งที่ฉันได้กล่าวถึง Roth IRA เป็นข้อยกเว้นและเป็นจริงRoth IRA ทำงานเหมือน IRA แบบดั้งเดิมโดยคุณสามารถมีส่วนร่วมได้ถึง 5,500 เหรียญต่อปี (หรือ $ 6,500 ถ้าคุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไป) และรายได้จากการลงทุนก็เป็นภาษีที่รอการตัดบัญชี ดิสทริบิวชันเป็นรายได้ จะ ต้องเสียภาษีถ้าคุณทำ)

แต่ Roth IRA ออกจาก IRA แบบดั้งเดิมในสามประการที่สำคัญมาก:

1. ผลงานที่คุณทำกับ Roth IRA จะไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้
2. การกระจายจาก Roth IRA เป็นจริง ปลอดภาษีถ้าคุณมีอายุอย่างน้อย 59 1/2 ปีและเข้าร่วมในแผนอย่างน้อยห้าปีและ
3. RMDs ไม่จำเป็นต้องมี Roth IRA ซึ่งหมายความว่าการแจกแจงจากแผนจะไม่เพิ่มความรับผิดทางภาษีของคุณ (Roth เป็นภาษีเพียงอย่างเดียวที่ได้รับการสนับสนุนแผนการเกษียณอายุที่ไม่อยู่ภายใต้ RMD)

หากคุณคาดหวังว่าจะมีพอร์ตการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุเป็นจำนวนมาก Roth IRA คือการกระจายภาษีที่ยอดเยี่ยมและบัญชีต้องมีอยู่จริง

นอกเหนือจาก Roth IRA คุณยังสามารถประหยัดเงินในการเกษียณอายุนอกแผนเกษียณอายุโดยเฉพาะ ซึ่งหมายถึงการประหยัดเงินในหุ้นกองทุนรวมกองทุนรวมซื้อขายแลกเปลี่ยนหรือกองทุนรวมการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์ในบัญชีการลงทุนที่ต้องเสียภาษีตามปกติ

จะไม่มีการหักภาษีสำหรับการมีส่วนร่วมในบัญชีเหล่านี้และจะไม่มีการหักภาษีเงินได้จากการลงทุน แต่เนื่องจากเงินสะสมตามเกณฑ์ภาษีหลังหักภาษีคุณสามารถถอนเงินออกได้ทุกเมื่อรวมถึงการเกษียณอายุโดยไม่ต้องเพิ่มภาระภาษี

กลยุทธ์ที่ดีที่สุด: เตรียมพร้อมสำหรับอะไร!

รอนถามว่าบัญชีที่รอการตัดบัญชีภาษีจะทำให้รู้สึกได้อย่างไรถ้าอัตราภาษีจะสูงกว่าเมื่อเกษียณอายุ ในความเห็นของฉันพวกเขาจะ แต่เรายังต้องพิจารณาเรื่องนี้ในแง่กว้างที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้

ส่วนหนึ่งของเหตุผลที่ผมเชื่อว่าบัญชีภาษีเงินได้รอตัดบัญชียังคงสมเหตุสมผลแม้ว่าโอกาสที่จะได้รับภาษีที่สูงขึ้นก็คือเราไม่สามารถทราบได้ว่าจะเป็นผลหรือไม่ เรากำลังพยายามที่จะคาดเดาอนาคตที่นี่และที่ไม่สามารถทำได้ การมีบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจะเห็นว่าคุณเตรียมตัวเป็นอย่างดีในกรณีที่อัตราภาษีของคุณต่ำกว่า เราไม่สามารถลดความเป็นไปได้นี้ได้

ในที่สุดกลยุทธ์ที่ดีที่สุดคือความสมดุลซึ่งหมายถึงการเตรียมพร้อมสำหรับผลลัพธ์อย่างใดอย่างหนึ่ง

คลิกเพื่อ Tweet

หากคุณมีบัญชีรอการตัดบัญชีภาษีคุณจะพร้อมสำหรับอัตราภาษีที่ต่ำกว่าเมื่อคุณออกจากงาน แต่ด้วยความเป็นไปได้ที่อัตราอาจสูงกว่าในขณะนั้นคุณควรรวมการลงทุนที่ปลอดภาษีในการผสม

ที่แน่นอนควรเริ่มต้นด้วย Roth IRA ใช่รอนการมีส่วนร่วมในแผนจะต่ำ แต่คุณสามารถแปลงบัญชีเกษียณรอตัดบัญชีภาษีอื่น ๆ ไปเป็น Roth IRA โดยการเพิ่มขนาดบัญชีให้มากขึ้น

นอกจากนี้คุณยังสามารถเสริมบัญชี Roth IRA ของคุณด้วยการลงทุนที่ต้องเสียภาษีตามปกติซึ่งจัดขึ้นนอกแผนเกษียณอายุ ใช่รายได้จากแผนดังกล่าวจะยังคงต้องเสียภาษี แต่การถอนเงินของคุณจะไม่เป็นเช่นนั้น คุณสามารถใช้เงินจากบัญชีเหล่านั้นได้ตลอดเวลาที่คุณต้องการโดยไม่ต้องสร้างภาระหนี้สินทางภาษี

คำตอบสั้น ๆ สำหรับคำถามของรอนคือ เตรียมความพร้อมสำหรับทั้งอัตราภาษีที่สูงขึ้นและต่ำกว่าในการเกษียณอายุ นั่นหมายถึงการมีเงินออมทั้งแบบผ่อนชำระและปลอดภาษี ด้วยกลยุทธ์นี้คุณจะไม่สามารถสูญเสียได้ไม่ว่าจะเกิดอะไรขึ้น