วิธีใช้แผน 529 สำหรับโรงเรียนประถมและมัธยมเอกชน

การยกเครื่องภาษีปลายปี 2560 ไม่ได้ส่งผลกระทบต่อวงเล็บภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางเท่านั้น ตั้งแต่ต้นปีนี้ 529 แผนการมีการเปลี่ยนแปลง ขณะนี้บิดามารดาสามารถเบิกเงินได้ถึง 10,000 เหรียญต่อปีเพื่อจ่ายค่าเล่าเรียนส่วนตัวและมัธยมศึกษาตอนต้น

นี่คือการเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่ในแผน 529 และการเปลี่ยนแปลงจำนวนมากเกี่ยวกับสิ่งที่ถือว่าเป็นค่าใช้จ่ายที่มีคุณภาพแผน 529

หากคุณใช้ข้อได้เปรียบทางภาษีใหม่นี้ เราจะอธิบายวิธีการทำงานและเมื่อคุณต้องการใช้ประโยชน์

ฉันจะใช้ 529 แผนสำหรับการศึกษาที่อยู่อาศัยหรือไม่หมายเหตุภาษีที่สำคัญสำหรับปีพ. ศ. 2561

ฉันจะใช้แผน 529 เพื่อการศึกษาภาคเอกชนและประถมศึกษาได้อย่างไร?

เมื่อคุณใช้แผน 529 สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาหลังมัธยมศึกษาหรือสูงกว่าการใช้เงินทุนนั้นค่อนข้างกว้าง (ดูคำจำกัดความของค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับสูงที่ผ่านการรับรอง) อย่างไรก็ตามพ่อแม่ต้องระมัดระวังเมื่อใช้ 529 สำหรับการศึกษาระดับประถมศึกษาหรือมัธยมศึกษา พ่อแม่ผู้ปกครองสามารถใช้เงินในบัญชีเหล่านี้เพื่อจ่ายค่าเล่าเรียนเท่านั้น การปกครอง. ใช่เพียงแค่ค่าเล่าเรียน

ค่าใช้จ่ายเช่นคอมพิวเตอร์นอกสถานที่ค่ายฤดูร้อน ฯลฯ ไม่ได้รับการคุ้มครองตามข้อกำหนดนี้ นอกจากนี้กฎหมายจะครอบคลุมการแจกจ่ายได้ถึง 10,000 เหรียญต่อปี (สำหรับการศึกษาระดับประถมศึกษาและมัธยมศึกษา)

ในทางตรงกันข้ามบัญชีการออมทรัพย์เพื่อการศึกษาของ Coverdell ช่วยให้ผู้ปกครองใช้จ่ายเงินค่าเล่าเรียนที่มีคุณสมบัติครบถ้วน (เช่นคอมพิวเตอร์เป็นต้น) แต่มีข้อ จำกัด ในการให้ความช่วยเหลืออย่างเข้มงวด

ในการใช้ประโยชน์จากกฎใหม่นี้คุณจะสามารถเบิกจ่ายเงินลงทุนโอนเงินเข้าบัญชีเช็คและใช้เงินเพื่อจ่ายค่าเล่าเรียนชั้นประถมศึกษาหรือมัธยมศึกษา อย่าลืมติดตามว่าคุณใช้การแจกจ่ายเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษี (ในกรณีที่คุณได้รับการตรวจสอบ)

กฎรอบ 529 แผน

529 แผนการศึกษา "IRAs" ที่มีการบริหารจัดการในระดับรัฐ 529 แผนถือเป็นบัญชีภาษีที่เป็นประโยชน์ Savers สามารถลงทุนในแผน 529 และกำไรจากการลงทุนจะปราศจากกำไรจากเงินทุนตราบเท่าที่กองทุนรวมใช้เพื่อจ่ายค่าใช้จ่ายที่มีคุณภาพ (ซึ่งตอนนี้รวมถึงค่าเล่าเรียนของโรงเรียนประถมและมัธยมเอกชนถึง 10,000 เหรียญ)

หลายรัฐเสนอการหักภาษีหรือเครดิตเมื่อพ่อแม่หรือปู่ย่าตายายกองทุน 529 บัญชี คุณสามารถดูรายการการหักเงินทั้งหมดตามรัฐได้ที่นี่ โปรดทราบว่าคุณจะไม่ได้รับการหักเงินจากรัฐบาลกลางหรือเครดิตเพื่อขอรับเงินสนับสนุนแผน 529

นอกจากนี้โปรดทราบด้วยว่าสิทธิ์ในการหักเงินของคุณอาจขึ้นอยู่กับการเลือกแผน 529 โดยรัฐที่คุณอาศัยอยู่ หากรัฐของคุณไม่มีการหักเงินหรือเครดิตผมขอแนะนำให้ตรวจสอบรายชื่อสถานที่ที่ดีที่สุดในการเปิดแผน 529

529 แผนไม่ได้มีข้อ จำกัด ในการระดมทุน แต่ข้อ จำกัด เรื่องภาษีของขวัญในปี 2018 คือ 15,000 เหรียญ นั่นหมายความว่าคุณและคู่สมรสแต่ละคนมีส่วนร่วม 15,000 เหรียญต่อแผน 529 (สำหรับเด็กแต่ละคน) โดยไม่เรียกเก็บภาษีใด ๆ เพิ่มเติม นอกจากนี้คุณยังสามารถ "superfund" แผน 529 โดยมอบเงินจำนวน 75,000 เหรียญ (ห้าปีของขวัญ) พร้อมกัน

เมื่อใช้ความรู้สึกในการใช้ 529 สำหรับค่าใช้จ่ายประถมศึกษาหรือมัธยมศึกษา

ข้อได้เปรียบใหญ่ของแผน 529 คือการหักภาษีที่เสนอในระดับรัฐและความสามารถในการถอนเงินโดยไม่ต้องเสียภาษีกับการเติบโต

อย่างไรก็ตามเพื่อให้ได้รับประโยชน์สูงสุดจากแผน 529 ต้องใช้เวลา การพยายามใช้เงินตามแผน 529 ในช่วงต้นของชีวิตเด็กอาจ จำกัด สิทธิประโยชน์ของการเติบโตที่ปลอดภาษี (ยากที่จะได้รับดอกเบี้ยเป็นจำนวนมากภายในเวลาเพียงไม่กี่ปี) โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณเริ่มวาดภาพจำนวนมากในช่วงต้น

ดังนั้นคุณควรใช้ 529 สำหรับค่าใช้จ่ายหลักหรือมัธยมศึกษา? นี่คือสามครั้งที่มันเริ่มที่จะทำให้รู้สึก

1. เงินอุดหนุนเพื่อการศึกษาระดับอุดมศึกษา

การระดมทุนในแผน 529 เป็นความเสี่ยงเล็กน้อย คุณจะไม่แน่ใจ 100% ว่าบุตรของคุณจะใช้เงินทุนสำหรับวิทยาลัยจริงๆ พวกเขาอาจไม่ได้รับการตัดออกจากวิทยาลัยคุณอาจจะเพิ่มนักกีฬาดาวที่ได้รับข้อเสนอทุนการศึกษาหรืออาจเลือกใช้ทางเลือกที่ไม่แพงสำหรับวิทยาลัยก็ได้

หากบุตรหลานของคุณเข้าเรียนในระดับมัธยมและดูเหมือนว่าพวกเขาต้องการเงินทุกๆดอลลาร์ในแผน 529 ของคุณคุณควรใช้เงินทุนในการศึกษาระดับมัธยมศึกษาเอกชน (ถ้าคุณมีค่าใช้จ่ายอยู่แล้ว) เพียงแค่จำไว้ว่าคุณยังสามารถโอนเงินไปยังผู้รับประโยชน์รายอื่นอีก 529 ราย (เช่นพี่น้องกัน) ได้โดยไม่ต้องเสียค่าปรับใด ๆ

2. จับเครดิตภาษีหรือการหักเงิน

ผู้ปกครองที่วางแผนจะจ่ายค่าเล่าเรียนส่วนตัวควรพิจารณาให้การสนับสนุนแผน 529 เพื่อหาผลประโยชน์ หากโรงเรียนเอกชนของบุตรหลานของท่านมีค่าใช้จ่าย 6,000 เหรียญต่อปีให้เรียกใช้เงินผ่านแผน 529 ก่อนที่ท่านจะจ่ายค่าเล่าเรียน ด้วยวิธีนี้คุณจะได้รับการหักเงิน (หรือแม้กระทั่งเครดิต) ตามการบริจาคของคุณ (สำหรับค่าใช้จ่ายที่คุณต้องจ่ายเงิน)

การทำงานนี้ใช้ได้เฉพาะเมื่อคุณอยู่ในรัฐที่มีการหักภาษีสำหรับการบริจาคโครงการ 529 รายการ

3. ใช้กำไรจากตาราง

เหตุผลสุดท้ายที่ต้องพิจารณาใช้แผน 529 เพื่อจ่ายค่าเล่าเรียนหลักหรือค่าเล่าเรียนรองคือการนำกำไรออกจากตาราง หากบัญชี 529 ของคุณประสบกับผลกำไรที่ดีคุณอาจต้องการใช้ผลกำไรเหล่านี้ก่อนหน้านี้แทนที่จะเป็นภายหลัง (และประหยัดเงินที่เหลือเป็นเงินสด)

การแจกจ่ายจากแผน 529 เป็นแบบปลอดภาษีเมื่อนำไปใช้สำหรับค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมดังนั้นหากคุณต้องเสียค่าใช้จ่ายในการศึกษาเอกชนคุณอาจจะใช้เงินจากบัญชี 529 หากคุณเห็นผลกำไรที่ดี

อย่าเข้าโรงเรียนเอกชนเพียงแค่ใช้ 529

ฉันรักที่จะใช้ประโยชน์จากรหัสภาษี แต่ชีวิตของคุณควรกำหนดวิธีที่คุณใช้รหัสภาษีไม่ใช่วิธีอื่น ๆ หากการศึกษาระดับประถมศึกษาและมัธยมศึกษาตอนต้นไม่ได้เป็นส่วนหนึ่งของแผนทางการเงินและครอบครัวโดยรวมของคุณคุณจะไม่ต้องกังวลเรื่องการใช้เงินที่ได้จากช่วงต้น เป็นเพียงการปรับใช้ 529 เป็นแผนออมทรัพย์วิทยาลัย

ฉันสามารถใช้รายได้จากแผน 529 สำหรับการเรียนหนังสือโฮมสคูลได้หรือไม่?

ปลายปี 2017 ดูเหมือนว่าสิทธิในการใช้เงิน 529 รายสำหรับการศึกษาระดับประถมศึกษาและมัธยมศึกษาตอนต้นจะขยายไปสู่ครอบครัว homeschool อย่างกว้างขวาง อย่างไรก็ตามส่วนของกฎหมายที่ถูกพลิกคว่ำ homeschoolers ดังนั้นไม่สามารถใช้ 529 สำหรับค่าใช้จ่าย homeschool กฎหมายบังคับให้ใช้กับค่าเล่าเรียนหลักและค่าเล่าเรียนจึงเป็นเรื่องยากที่จะเห็นได้ว่าครอบครัวของ homeschool ในทางปฏิบัติสามารถใช้เงินได้อย่างไร

ที่กล่าวว่าไม่กี่รัฐทั่วถึงพิจารณา homeschoolers รูปแบบของการศึกษาเอกชน บทความที่ดีที่สุดที่ฉันพบในหัวข้อที่ระบุไว้ใน Alaska, California, Illinois, Indiana, Kansas, Kentucky, Nebraska และ Texas เป็นรัฐที่โรงเรียนอนุบาลถือเป็นโรงเรียนเอกชน นั่นหมายความว่าพ่อแม่ในรัฐเหล่านั้นมีแนวโน้มที่จะใช้แผน 529 สำหรับค่าใช้จ่ายของโรงเรียนประถมศึกษาหรือมัธยมศึกษาที่เลือกตามเกณฑ์ "ค่าเล่าเรียน" ในทางตรงกันข้ามพ่อแม่ในรัฐเหล่านั้นสามารถใช้บัญชี Coverdell Education Savings Account สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านการรับรองซึ่งรวมถึงสิ่งต่างๆเช่นหลักสูตรตำราอุปกรณ์และคอมพิวเตอร์

หากคุณเป็นผู้ปกครองในโฮมสคูลในรัฐใด ๆ (รวมทั้งรัฐที่ระบุไว้) ขอแนะนำให้ติดต่อทนายความ (หรือสมาคมการป้องกันทางกฎหมายในโรงเรียนบ้าน) ก่อนที่จะใช้เงินทุนหมุนเวียนใด ๆ จากบัญชีออมทรัพย์การศึกษาที่มีคุณวุฒิ

หมายเหตุภาษีที่สำคัญสำหรับปีพ. ศ. 2561

กฎหมายฉบับนี้เป็นเรื่องใหม่และเป็นการเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่ หลายกฎยังไม่เสร็จสมบูรณ์ดังนั้นรายการเหล่านี้อาจมีการเปลี่ยนแปลงตลอดเวลา

นอกจากนี้หลายรัฐยังไม่ได้เปลี่ยนกฎหมายภาษีของตนเองเพื่อให้ตรงกับกฎหมายของรัฐบาลกลาง สิ่งที่หมายถึงวันนี้คือการใช้เงินตามแผน 529 สำหรับการเรียนในโรงเรียนเอกชนอาจเป็นเหตุการณ์ที่ปลอดภาษีในระดับรัฐบาลกลาง แต่อาจเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีในรัฐของคุณจนกว่ากฎหมายของรัฐจะมีการเปลี่ยนแปลง

ระมัดระวังก่อนที่จะมีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญหรือวางแผนเรื่องกฎหมายใหม่นี้จนกว่าคุณจะเข้าใจความหมายทั้งหมด