เมื่อพูดถึงแผนการเกษียณอายุที่แตกต่างกันมีมากกว่าที่คุณอาจทราบ: 401k, 403b's, Keogh Plan, DB (k) 's หัวของคุณปั่นยัง? แผนเกษียณอายุหนึ่งคนที่รู้จักน้อยกว่าคือแผน 457 (ซึ่งมักเรียกกันว่าแผนการผ่อนชำระรอตัดบัญชีหรือ Deferred Comp) เป็นการเกษียณอายุที่รู้จักกันน้อยกว่าเนื่องจากมีการมอบให้กับพนักงานบางประเภทเท่านั้น พนักงานของรัฐในท้องถิ่นและในท้องถิ่นและบางครั้งพนักงานขององค์กรที่ไม่หวังผลกำไรมักเสนอแผนการเกษียณอายุ 457 เฉพาะนายจ้างที่ได้รับยกเว้นจากการจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและองค์กรที่ไม่ใช่คริสตจักรสามารถเสนอแผน 457 ราย ได้แก่ :
- รัฐและท้องถิ่นรัฐบาล
- โรงพยาบาล
- องค์กรการศึกษา
- องค์กรหรือมูลนิธิการกุศล
- สมาคมการค้า
คล้ายกับแผน 401 (k) ที่รู้จักกันอย่างแพร่หลายซึ่งคุณสามารถเลือกที่จะร่วมให้แผน 457 ผ่านการหักเงินอัตโนมัติจากเช็คเอาท์ก่อนที่ภาษีจะถูกตัดออก เช่นเดียวกับ 401 (k) เงินจะเพิ่มขึ้นรอการตัดบัญชีทางภาษีในบัญชีเกษียณอายุ 457 จนกว่าคุณจะถอนเงิน วงเงินการบริจาคและการถอนต้นจะถือว่าแตกต่างกันไปสำหรับผู้ถือแผน 457 รายอย่างไรก็ตาม
457 ขีด จำกัด การมีส่วนร่วม
หากนายจ้างของคุณเสนอแผน 457 เป็นตัวเลือกบัญชีเกษียณของคุณคุณสามารถมีส่วนร่วมได้สูงสุด 18,000 ดอลลาร์ในปี 2015 ในปี 2015 หากคุณอายุต่ำกว่า 50 ปีและไม่เกิน 24,000 เหรียญหากคุณอายุเกิน 50 ปีหากนายจ้างของคุณ นอกจากนี้ยังมีบริการ 401 (k) หรือ 403 (ข) คุณมีทางเลือกในการให้บริการแก่ทั้งแผนบริการ 457 และบัญชีเกษียณอื่น ๆ อีกด้วย ฉันมีลูกจ้างหลายคนที่เป็นลูกจ้างในมหาวิทยาลัยในท้องถิ่นและพวกเขามีทางเลือกในการบริจาคให้ทั้งแผน 457 และ 403 (ข)
คุณสามารถลงทุนได้สูงสุดถึงขีด จำกัด สูงสุดสำหรับแต่ละบัญชี! ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถบริจาคเงิน 18,000 เหรียญในปี 2015 ไปยังแผน 457 ของคุณและอีก 18,000 เหรียญในแผน 401 (k) หรือ 403 (b) ถ้าคุณอายุต่ำกว่า 50 ปี (หรือไม่เกิน 44,000 เหรียญถ้าคุณอยู่เหนือ อายุ 50 ปี) นี้อาจจะไปโดยไม่บอก แต่คุณต้องมีรายได้เพียงพอที่จะสามารถมีส่วนร่วมในจำนวนนี้ นี่เป็นทางเลือกที่ดีสำหรับผู้ที่เริ่มต้นการออมเพื่อการเกษียณอายุหลังจากวางแผนหรือต้องการใช้ประโยชน์จากการแบ่งภาษีหรือการจับคู่พนักงานให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ สำหรับปี 2015 และปีต่อ ๆ ไปการบริจาคสูงสุดสำหรับแผนการเหล่านี้จะเพิ่มขึ้น 500 เหรียญต่อครั้งและจัดทำดัชนีอัตราเงินเฟ้อ
จับข้อ จำกัด สำหรับแผนการบริจาค 457 แผน
หากคุณอายุเกิน 50 ปีก่อนสิ้นปีปฏิทินคุณมีสิทธิ์ได้รับ "ผลงานการรับเงินคืน" ในปี 2015 คุณสามารถบริจาคเงินเพิ่มอีก 6,000 เหรียญหากคุณมีแผน 457 ของรัฐบาล นอกจากนี้ในปี 2015 ถ้าคุณเคยร่วมให้การสนับสนุนแผน 457 ก่อนหน้านี้คุณสามารถทำเงินบริจาคได้สูงสุดถึง 18,000 เหรียญ คุณไม่สามารถรวมเงินอุดหนุนพิเศษกับการรับเงินพิเศษจำนวน 18,000 เหรียญ แต่ด้วยเงินช่วยเหลือที่เกินอายุ 50 ปี
การถอนต้นออกจากแผน 457
เงินที่บันทึกไว้ในแผน 457 ถูกออกแบบมาสำหรับการเกษียณอายุ แต่แตกต่างจากแผน 401 (k) และ 403 (b) คุณสามารถเบิกถอนเงินจาก 457 โดยไม่มีการลงโทษก่อนที่คุณจะอายุ 59 และครึ่งปี นี่เป็นกฎสำคัญมากที่มักจะมองข้ามไปกับแผน 457 ฉันได้พบกับบุคคลที่เกษียณก่อนหน้าและได้วางแผน 457 เป็น IRA ตามคำแนะนำจากที่ปรึกษาเดิมของพวกเขา (สังเกตฉันว่า "อดีต") เมื่อกลิ้งไปที่ IRA คุณจะสูญเสียความสามารถในการเบิกจ่ายล่วงหน้าเพื่อหลีกเลี่ยงการลงโทษในกรณีที่คุณต้องการเข้าถึงเงินทุนของคุณ ไม่มีการลงโทษสำหรับการถอนต้น แต่เตรียมที่จะจ่ายภาษีเงินได้สำหรับเงินที่คุณถอนจากแผน 457 (ในทุกช่วงอายุ) เช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ คุณจำเป็นต้องเริ่มแจกแจงจากแผนบริการ 457 โดยอายุ 70 ปีครึ่ง
คุณสามารถวางแผน 457 เป็น IRA ได้หรือไม่?
ดังที่ได้กล่าวมาแล้วคุณมีตัวเลือกดังกล่าว กระบวนการนี้มีลักษณะคล้ายคลึงกับการพลิกแพลงไปที่ IRA ไปเป็น 401k โปรดจำไว้ว่าคุณต้องระมัดระวังหากเกษียณอายุก่อนกำหนดด้วยเหตุผลที่ระบุไว้ข้างต้น หากคุณไม่ต้องการเงินทันทีก็เพื่อประโยชน์สูงสุดในการฝากเงินไว้ในบัญชีจนกว่าคุณจะพร้อมสำหรับการเกษียณอายุ แต่เป็นการดีที่ทราบว่าคุณจะไม่เสียค่าปรับ 10% เมื่อถอนเงินก่อนหากมี ไม่มีทางเลือกอื่น
ข้อมูลนี้ไม่ได้มีจุดมุ่งหมายเพื่อใช้แทนคำแนะนำในการวางแผนภาษีการวางแผนด้านกฎหมายหรือการลงทุนที่เฉพาะเจาะจง เราขอแนะนำให้คุณปรึกษาปัญหาด้านภาษีเฉพาะกับที่ปรึกษาด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสม
โพสต์ความคิดเห็นของคุณ