การเกษียณอายุ

403b vs. 401k: อะไรคือความแตกต่าง?

403b vs. 401k: อะไรคือความแตกต่าง?

ฉันรู้ว่าคุณกำลังสูญเสียการนอนหลับเพราะฉันยังไม่ได้เขียนโพสต์ที่ระบุถึงความแตกต่างระหว่าง 403 (b) เทียบกับ 401 (k) โอ้รอ ... คุณไม่ได้?

ฉันคิดว่าทุกคนเป็นคนขี้โกงรหัสภาษีเกษียณอายุเช่นฉัน ?

ไม่ว่าจะในทางใดคุณหรือคนที่คุณรู้จักอาจมีทางเลือกในการจัดหาเงินทุน 403 (b) และเข้าใจว่าเปรียบเทียบกับ 401 (k) อาจเป็นประโยชน์ได้อย่างไร เมื่อคนได้รับการว่าจ้างเป็นครั้งแรกในงานเต็มเวลาและตำแหน่งงาน part-time พวกเขาจะได้รับเอกสารมากมายและการตัดสินใจที่พวกเขาต้องทำในฐานะพนักงานใหม่

ในบรรดารายการเหล่านั้นคือการจัดตั้งบัญชีเกษียณอายุของ บริษัท สำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุที่อาจเกิดขึ้นจากรายได้

ความแตกต่างระหว่าง 403b และ 401k

  1. แผน 401 (k) - พื้นฐาน
  2. 401 (k) ตัวเลือกการลงทุน
  3. แผน 403b - พื้นฐาน
  4. กฎ MAC พิเศษที่มีแผน 403 (b)
  5. 403 (ข) ตัวเลือกการลงทุน
  6. สรุป: 403 (b) เทียบกับ 401 (k)

บริษัท ส่วนใหญ่ในปัจจุบันเสนอแผนออมทรัพย์รอตัดบัญชี 401 (k) มาตรฐานอายุเกษียณ อย่างไรก็ตามหากบุคคลทำงานให้กับรัฐบาลหรือบางองค์กรเช่นองค์กรไม่แสวงหาผลกำไรตัวเลือกต่างๆอาจเกิดขึ้นรวมถึงแผน 403 (b) นี่เป็นคำถามที่ดีกว่าระหว่าง 401 (k) กับ 403 (b)

แผนเกษียณอายุที่หลากหลายมีอยู่ในปัจจุบันซึ่งได้รับการอนุมัติโดย Internal Revenue Service ว่าเป็นที่พักพิงทางกฎหมายสำหรับรายได้ ในเกือบทุกกรณียกเว้น Roth IRA แผนการที่เกี่ยวข้องกับรายได้ก่อนหักภาษีที่ถูกเลื่อนออกไปเป็นบัญชีเงินฝากและอนุญาตให้ได้รับผลกำไรและดอกเบี้ยผ่านการผสมและการลงทุน

เมื่อเงินถูกถอนออกไปโดยสิ้นเชิงโดยปกติแล้วในชีวิตของบุคคลพวกเขาควรจะเป็นส่วนหนึ่งของความสมดุลของการเกษียณอายุที่มีขนาดใหญ่ซึ่งสามารถนำมาใช้เมื่อบุคคลไม่ทำงาน ergo ในอัตราภาษีที่ต่ำกว่า

สิ่งนี้ช่วยเพิ่มมูลค่าของเงินดอลลาร์ที่บันทึกไว้แม้จะมีการคำนึงถึงอัตราเงินเฟ้อก็ตาม แต่ละแผนการเหล่านี้มีชื่อเป็นตัวเลขซึ่งหมายถึงกฎเกณฑ์รหัสภาษีที่อนุญาตกิจกรรมและกำหนดแผน

แผน 401 (k) - พื้นฐาน

คนส่วนใหญ่รู้จักหรือคุ้นเคยกับแผนเกษียณอายุ 401 (k) แต่ไม่ว่าคุณจะเป็นหรือไม่ก็ตามนี่คือไฮไลท์ของแผน:

การรักษาภาษีเงินได้ เงินบริจาคในแผน 401 (k) จะถูกหักออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีในปีที่ทำ รายได้จากการลงทุนในบัญชีดังกล่าวสะสมตามเกณฑ์การหักภาษีเงินได้

เงินสมทบและรายได้จากการลงทุนจะต้องเสียภาษีเมื่อได้รับการถอนและจะถูกบันทึกอยู่ในรายได้อื่น ๆ ของคุณในปีที่ดำเนินการ

ด้วยวิธีนี้คุณจะขยับภาระภาษีตั้งแต่วันนี้จนกว่าคุณจะเกษียณในเวลาที่คุณอาจจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่า

ขีด จำกัด ของการสมทบ สำหรับปีพ. ศ. 2561 ผลงานสูงสุดที่คุณสามารถทำในแผน 401 (k) คือ 18,500 เหรียญ หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปมีข้อกำหนดในการรับเงินจำนวน 6,000 เหรียญซึ่งช่วยให้คุณสามารถจ่ายเงินสูงสุดไม่เกิน $ 24,500 ต่อปี

ผลงานที่ตรงกับนายจ้าง นายจ้างสามารถและมักจะทำแบบเดียวกันกับผลงานของพนักงานในแผน 401 (k) การจับคู่โดยทั่วไปคือ 50% ของผลงานของพนักงานซึ่งสูงถึง 6% ซึ่งหมายความว่านายจ้างมีส่วนร่วม 3% และมีส่วนร่วมทั้งสิ้น 9%

โดยปกติจะมีระยะเวลาการให้สิทธิสำหรับนายจ้างซึ่งมีระยะเวลาห้าปีหลังจากนั้นเงินที่นายจ้างจ่ายให้กับนายจ้างจะถือว่าเป็นเงินที่พนักงานจ่าย ในทางทฤษฎีการจับคู่ของนายจ้าง - บวกการมีส่วนร่วมของพนักงานสูงสุด - จะสูงถึง 55,000 เหรียญต่อปีซึ่งเป็นจำนวนเงินสูงสุดที่พนักงานจะได้รับภายใต้ระเบียบ IRS

ข้อกำหนดการถอนเงิน คุณสามารถเริ่มถอนตัวจากแผน 401 (k) ของคุณเมื่อคุณมาถึงอายุ 59 1/2 และอีกครั้งการแจกแจงเหล่านี้จะถูกเพิ่มลงในรายได้ของคุณเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษี หากคุณถอนตัวก่อนที่จะเปลี่ยน 59 1/2 คุณจะต้องจ่ายภาษีการยกเลิกการถอนเงินต้น 10% ของการแจกจ่ายนอกเหนือจากความรับผิดทางภาษีตามปกติที่จะเป็นหนี้ที่ค้างชำระ

จำนวนการแจกจ่ายขั้นต่ำที่ต้องการ (RMD) เช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ เกือบทุกประเภท (ยกเว้น Roth IRAs) แผน 401 (k) ต้องการให้คุณเริ่มต้นถอนตัวจากแผนไม่ช้ากว่าเมื่อคุณเข้าถึงอายุ 70 ​​1/2 หากคุณไม่ถอน RMD อย่าถอนเงินทั้งหมดของ RMD หรือไม่ถอน RMD ภายในระยะเวลาที่กำหนด, จำนวนเงินที่ไม่ถอนตัวจะถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 50%

401 (k) บทบัญญัติด้านสินเชื่อ หนึ่งในประโยชน์ของ 401 (k) คือคุณสามารถยืมเงินจากบัญชีของคุณได้ตราบเท่าที่นายจ้างของคุณได้รับอนุญาต (พวกเขาไม่มีหน้าที่ต้องทำตามกฎหมาย) คุณสามารถกู้ยืมเงินได้สูงสุด 50% ของมูลค่าตามแผนสูงสุด 50,000 ดอลลาร์และต้องชำระคืนเงินกู้ภายในห้าปี

อย่างไรก็ตามหากเงินกู้ 401 (k) สำหรับวัตถุประสงค์ในการซื้อที่อยู่อาศัยหลักของพนักงานสามารถจ่ายคืนได้ภายในระยะเวลามากกว่า 5 ปี

สิ่งหนึ่งที่ต้องระวังก็คือถ้าคุณออกจากนายจ้างของคุณและคุณยังคงมียอดเงินกู้คงค้างคุณต้องชำระเงินคืน (ภายใน 60 วัน) มิฉะนั้นจะถือว่าเป็นการแจกจ่ายจากแผนและขึ้นอยู่กับ ภาษีเงินได้ปกติและถ้าคุณอายุต่ำกว่า 59 1/2 โทษการถอนเงินขั้นต้น 10%

401 (k) ความสามารถในการพกพาและการจัดรูปแบบย้อนกลับ ถ้าคุณออกจากนายจ้างคุณสามารถนำ 401 (k) ไปกับคุณได้ จากนั้นคุณสามารถทำแบบโรลโอเวอร์ปลอดภาษีได้ในแผน 401 (k) ของนายจ้างคนใหม่ IRA แบบดั้งเดิมแผน 457 SEP IRA หรือแผน 403 (b)นอกจากนี้คุณอาจวางโรลโอเวอร์ 401 (k) ลงใน Roth IRA หรือ Roth ที่กำหนดไว้ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของแผนการเกษียณอายุแบบดั้งเดิม (ตัวอย่างเช่น Roth 401 (k)) แต่จำนวนเงินที่วางเมาส์จะถูกหักภาษีเงินได้ตามปกติใน ปีที่การแปลงเสร็จสิ้น (ดู IRS Rollover Chart สำหรับรายละเอียดสรุปแบบโรลโอเวอร์)

โปรดทราบว่าการหมุนเวียนสามารถทำได้หลังจากนายจ้างที่สนับสนุนแผนเดิม 401 (k) และไม่ใช่ในขณะที่คุณยังคงจ้างอยู่

401 (k) ตัวเลือกการลงทุน

ตัวเลือกการลงทุนในแผน 401 (k) ใช้ช่วงเสียง ในแผนบางอย่างคุณอาจถูก จำกัด ไว้ที่กองทุนรวมหรือ ETFs ครึ่งโหลและหุ้นของนายจ้างของคุณ ในคนอื่นคุณจะมีตัวเลือกมากมายเช่นเดียวกับผู้ดูแลแผนงานที่พร้อมใช้งาน

ตัวอย่างเช่นถ้าแผนจะจัดขึ้นกับ Fidelity คุณมีโอกาสที่คุณจะเลือกจากกองทุน Fidelity ซึ่งอาจทำให้เกิดรายได้จากการเลือกกองทุนเป้าหมายได้ Blah! ในกรณีที่คุณไม่รู้จักฉันไม่ใช่แฟนตัวยงของเงินเป้าหมาย แต่เป็นเรื่องสำหรับโพสต์อื่น

แผน 403b - พื้นฐาน

แผน 403 (k) มีความคล้ายคลึงกับแผน 401 (k) ยกเว้นแผน 401 (k) ที่ได้รับการสนับสนุนโดยธุรกิจที่แสวงหาผลกำไรแผน 403 (ข) สำหรับองค์กรที่ไม่แสวงหาผลกำไรที่ได้รับการยกเว้นภาษีภายใต้ IRS รหัส 501 (c) 3. ซึ่งรวมถึงสถาบันการศึกษาโรงเรียนเทศบาลองค์กรภาครัฐองค์กรทางศาสนาและโรงพยาบาล

  • การรักษาภาษีเงินได้ เช่นเดียวกับแผน 401 (k)
  • ขีด จำกัด ของการสมทบ เช่นเดียวกับแผน 401 (k) ยกเว้นข้อกำหนดการให้สิทธิ์สูงสุดที่อนุญาต (MAC) ด้านล่าง
  • ผลงานที่ตรงกับนายจ้าง เช่นเดียวกับแผน 401 (k)
  • ข้อกำหนดการถอนเงิน เช่นเดียวกับแผน 401 (k)
  • จำนวนการแจกจ่ายขั้นต่ำที่ต้องการ (RMD) เช่นเดียวกับแผน 401 (k) ยกเว้นแผน 403 (ข) ที่มีการตั้งค่าเผื่อพิเศษสำหรับแผนงานที่ได้รับก่อนปี พ.ศ. 2530 ถ้าเป็นเช่นนั้นไม่จำเป็นต้องมีการแจกจ่ายจนกว่าจะถึงวันที่ 31 ธันวาคมของปีที่ผู้เข้าร่วมโครงการเปลี่ยนอายุ 75 ปีหรือถ้าเป็นภายหลัง 1 เมษายนของปีปฏิทินถัดจากปีปฏิทินที่ผู้เข้าร่วมเกษียณอายุ
  • 403 (ข) บทบัญญัติด้านสินเชื่อ เช่นเดียวกับแผน 401 (k)
  • 403 (ข) ข้อกำหนดการเคลื่อนย้ายและการเลื่อนกลับ เช่นเดียวกับแผนการ 401 (k) ยกเว้นว่าแผน 403 (b) สามารถนำไปใช้เป็นแผนงาน 401 (k) ของนายจ้างรายใหม่

กฎ MAC พิเศษที่มีแผน 403 (b)

ผู้ที่มีระยะเวลา 15 ปีในการให้บริการแก่นายจ้างสามารถเพิ่มอีก 3,000 เหรียญต่อเงินอุดหนุนประจำปีโดยการฝากเงิน 21,000 เหรียญต่อปีในปี 2017 หรือ พ.ศ. 2561 หรือ 27,000 เหรียญหากเกินอายุ 50 หรือเพียง MAC

แต่น่าเสียดายที่เพียงเพราะ MAC ได้รับอนุญาตภายใต้รหัส IRS ไม่ได้หมายความว่านายจ้างต้องให้เกียรติมัน พวกเขาต้องรวมไว้ในเอกสารแผนงานของตนเพื่อให้มีผลบังคับใช้ ฉันมีลูกค้าที่ตอบสนองความต้องการ 15 ปี แต่เนื่องจากเธอเป็นหนึ่งในคนเดียวที่ได้ทำนายจ้างของเธอไม่ได้ตระหนักถึงกฎ MAC และไม่รู้สึกว่าจำเป็นที่จะต้องรวมไว้ในแผนของพวกเขา

403 (ข) ตัวเลือกการลงทุน

แผน 403 (ข) ส่วนใหญ่เสนอทางเลือกของกองทุนรวมหรือเงินปีสำหรับการลงทุนในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ นับตั้งแต่ที่มีการเขย่าตลาดในตลาด 403 (ข) เมื่อไม่กี่ปีก่อนผมเห็นว่า บริษัท กองทุนรวมหลายแห่งดึงออกมา นั่นหมายความว่าคุณจะเห็น บริษัท ประกันภัยมากขึ้นมีการจัดเรียงของผลิตภัณฑ์เงินงวดในแผน ส่วนตัวฉันไม่ใช่แฟนตัวยงของเรื่องนี้

403 (ข) บัญชีมักปรากฏในองค์กรที่ไม่หวังผลกำไรโบสถ์องค์กรโรงเรียนและรัฐบาล มีความแตกต่างด้านการบริหารที่สำคัญจาก 403 (ข) เนื่องจากองค์กรที่มีสิทธิ์มีเอกสารน้อยกว่าที่จะยื่นต่อ IRS ภายใต้แผน 401 (k)

เนื่องจากแผน 403 (b) มีราคาถูกกว่าในการบริหารงานเช่นกัน แต่ก็เป็นที่ชื่นชอบของหน่วยงานขนาดเล็กที่มีงบประมาณ จำกัด แต่ก็ยังอยากให้คนงานเกษียณอายุได้

สรุป: 403 (b) เทียบกับ 401 (k)

มีแผนมากกว่าที่อื่นหรือไม่? ในบางประการใช่ แต่ด้วยความนับถือแผนเหล่านี้เป็นแผนเดียวกับแผน 403 (ข) ที่มีวัตถุประสงค์เดียวกันสำหรับนายจ้างของรัฐบาลและไม่หวังผลกำไรว่าแผน 401 (k) ทำเพื่อสร้างผลกำไรให้กับนายจ้าง

ทั้งสองด้านที่มีความแตกต่างกันมากที่สุดคือการลงทุนและ MAC ตัวเลือกการลงทุนโดยทั่วไปมีมากขึ้นด้วยแผน 401 (k) โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าผู้ดูแลแผนเป็นหนึ่งใน บริษัท นายหน้าการลงทุนรายใหญ่ที่เสนอทางเลือกในการลงทุนที่ไม่ จำกัด

แต่บทบัญญัติของ MAC เป็นข้อสรุปที่ชัดเจนและสนับสนุนแผน 403 (b) ช่วยให้พนักงานที่ทำงานในระยะยาวสามารถให้การสนับสนุนได้ดียิ่งขึ้นแม้นอกเหนือจากบทบัญญัติการจับกุมที่มีให้โดยปกติสำหรับผู้เข้าร่วมที่มีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไป

แผนทั้งสองเสนอพนักงานความสามารถที่สำคัญในการกำบังรายได้จากภาษีและบันทึกสำหรับการเกษียณอายุของพวกเขาโดยไม่คำนึงถึงความแตกต่างระหว่างทั้งสอง

ในบางกรณีนายจ้างก็ให้ตรงกับพนักงานขึ้นอยู่กับว่าพวกเขาฝากเงินจากตัวเองมากแค่ไหน การแข่งขันนี้เป็นเงินฟรีที่เราทุกคนควรใช้ประโยชน์ให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้เมื่อมี

ที่กล่าวขึ้นอยู่กับนายจ้างจะมีแผนบริการประเภทอื่น ๆ นายจ้างน้อยมีทั้งสองประเภทของบัญชี

โพสต์ความคิดเห็นของคุณ