บัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRAs) คือแผนการเกษียณอายุของแต่ละบุคคลที่กำกับด้วยตนเองซึ่งมีข้อดีทางภาษีบางอย่าง
สถาบันการเงินหลายแห่งเสนอแผนการเหล่านี้และเจ้าของ IRA สามารถลงทุนในการลงทุนประเภทใดก็ได้ที่ผู้รับฝากทรัพย์สินยินยอมได้ตั้งแต่บัตรเงินฝากแบบธรรมดา (CD) ไปจนถึงหุ้นและพันธบัตรแต่ละหุ้น
ประเภทของ IRA
IRAs สองแบบคือ IRAs แบบดั้งเดิมและแบบ Roth ช่วยให้พนักงานสามารถควบคุมและสร้างผลงานได้ด้วยตนเองในขณะที่ IRA ประเภทที่สาม SEA IRA แตกต่างจากการได้รับประโยชน์จากนายจ้าง ด้านล่างเป็นภาพรวมของแต่ละประเภททั้งสามประเภทนี้
หากคุณไม่ทราบว่าเป็นที่ดีที่สุดสำหรับคุณโปรดดูคู่มือนี้: คู่มือ Ultimate สำหรับ Roth vs. การบริจาค IRA แบบดั้งเดิม
IRA แบบดั้งเดิม
IRA แบบดั้งเดิมสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษี (ตราบเท่าที่รายได้ของเจ้าของไม่เกินวงเงินบางอย่าง) และบัญชีเกษียณภาษีรอการตัดบัญชีซึ่งหมายความว่าผลงานรายปีของ IRA จะไม่เก็บภาษีในขณะที่มีส่วนร่วมและจะถูกหักภาษีเมื่อมีการถอนเงิน
นี่อาจเป็นทางเลือกที่ดีสำหรับนักลงทุนที่คาดว่าจะอยู่ในวงเงินภาษีที่ต่ำกว่าในอนาคต (หรือนักลงทุนที่เชื่อว่าวงเล็บภาษีในอนาคตจะลดลงโดยทั่วไปแม้ว่าพวกเขาเชื่อว่าพวกเขาจะทำเงินได้เท่าเดิมก็ตาม)
Roth IRAs
Roth IRA เป็นบัญชีเกษียณอายุหลังหักภาษีซึ่งหมายความว่าเงินที่จ่ายให้กับบัญชีนั้นถูกหักภาษีเรียบร้อยแล้ว
อย่างไรก็ตามทั้งจำนวนที่มีส่วนร่วมและรายได้ในอนาคตจากการลงทุนในบัญชีอาจถูกถอนออกโดยไม่ต้องจ่ายภาษีเพิ่มเติม นี่อาจเป็นทางเลือกที่ดีสำหรับนักลงทุนที่เชื่อว่าพวกเขาจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นในอนาคต
SEP IRAs
IRAs Employee Pension (SEP) แบบง่ายจะถูกใช้โดยเจ้าของธุรกิจและจะต้องเสนอให้พนักงานที่มีคุณสมบัติครบถ้วนทุกคนถ้ามี
พนักงานที่มีอายุอย่างน้อย 21 คนซึ่งเคยทำงานให้กับนายจ้างนั้นเป็นเวลาสามปีหรือมากกว่าในห้าปีที่ผ่านมาและผู้ที่ได้รับเงินอย่างน้อย 600 ดอลลาร์ (วงเงินสำหรับทั้งปี 2017 และ 2018) ในปีนั้นจะมีคุณสมบัติเข้าร่วมในแผน
นายจ้างคนเดียวอาจมีส่วนร่วมใน SEP IRA ถึงแม้จะไม่ได้รับการอุดหนุนอย่างแน่นอนในแต่ละปีเช่นเดียวกับแผน 401 (k)
การถอนเงินจาก IRAs
IRA เนื่องจากได้รับการออกแบบมาเพื่อให้บริการแก่ผู้คนในช่วงปีที่เกษียณอายุกำหนดข้อ จำกัด ในการถอนเงินก่อนอายุเกษียณซึ่งหมายถึงอายุ59½ปีหรือความพิการทั้งหมดและครบถ้วน
หากการถอนเงินไม่เป็นไปตามข้อกำหนดสำหรับข้อยกเว้นที่มีคุณสมบัติเหมาะสมกับบทบัญญัติเหล่านี้จะมีการหักค่าปรับ 10% สำหรับจำนวนที่ถอนออกไป
ข้อ จำกัด สำหรับการบริจาค IRAs 2018
| IRA แบบดั้งเดิม | Roth IRA | SEP IRA |
---|---|---|---|
อายุต่ำกว่า 50 ปี | $5,500 | $5,500 | สูงสุด 25% ของรายได้หรือ 55,000 เหรียญ |
อายุ 50 ปีขึ้นไป + รับเงินสมทบ | $6,500 | $6,500 |
2018 IRA ข้อ จำกัด ด้านรายได้
สถานะการยื่น | Roth IRA |
---|---|
สมรสแล้วยื่นร่วมกัน | เฟสออกเริ่มต้นที่ $ 189,000 - $ 199,000 |
สมรสแล้วยื่นแยกกัน | เฟสออกเริ่มต้นที่ $ 0 - $ 10,000 |
เดียว | เฟสออกเริ่มต้นที่ $ 120,000 - $ 135,000 |
ทุกคนที่มีรายได้และอายุน้อยกว่า 70 1/2 สามารถนำไปสู่ IRA แบบดั้งเดิมได้ แต่การหักลดหย่อนภาษีขึ้นอยู่กับขีด จำกัด รายได้และการมีส่วนร่วมในแผนนายจ้าง
สรุป
การใช้แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA (ขึ้นอยู่กับว่าสถานการณ์ทางภาษีของคุณมีเหตุผลใด) เป็นเครื่องมือที่ยอดเยี่ยมนอกเหนือจากแผนเกษียณอายุที่นายจ้างเสนอ ได้แก่ แผนการ 401 (k) และ SEP-IRA
บุคคลควรพยายามให้ผลงานสูงสุดที่อนุญาตให้ใช้ IRAs แบบดั้งเดิมและ / หรือ Roth ประจำปีเพื่อใช้ประโยชน์จากการประหยัดภาษีได้อย่างเต็มที่
คุณมี IRA หรือไม่? สิ่งที่คุณจะทำเพื่อพยายามที่จะออกผลงานเกษียณอายุสูงสุดในปีพ. ศ. 2561?
โพสต์ความคิดเห็นของคุณ